江苏索普2017年半年度报告
公司代码：600746 公司简称：江苏索普
江苏索普化工股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人凌荣春、主管会计工作负责人凌荣春及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳红声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
不适用
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义......3
第二节 公司简介和主要财务指标......3
第三节 公司业务概要......6
第四节 经营情况的讨论与分析......7
第五节 重要事项......11
第六节 普通股股份变动及股东情况......20
第七节 优先股相关情况......22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......22
第九节 财务报告......23
第十节 备查文件目录......89
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
索普集团 指 江苏索普（集团）有限公司
公司或本公司 指 江苏索普化工股份有限公司
镇江金港 指 镇江金港产业投资发展有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏索普化工股份有限公司
公司的中文简称 江苏索普
公司的外文名称 JiangsuSOPOChemicalCo.Ltd.
公司的外文名称缩写 SOPO
公司的法定代表人 凌荣春
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 范立明 黄镇锋
联系地址 江苏省镇江市谏壁镇越河街50号 江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
电话 0511-88995001 0511-88995001
传真 0511-88995648 0511-88995648
电子信箱 jssopo@sopo.com.cn zjhzf@189.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司注册地址的邮政编码 212006
公司办公地址 江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司办公地址的邮政编码 212006
公司网址 http://www.sopo.com.cn
电子信箱 jssopo@sopo.com.cn
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 江苏索普 600746
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 405,597,156.64 304,376,195.64 33.26
归属于上市公司股东的净利润 60,472,190.71 13,604,625.95 344.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性 49,313,829.59 13,627,746.60 261.86
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 46,135,902.31 55,975,204.67 -17.58
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 499,995,701.52 438,995,331.89 13.90
总资产 732,816,846.03 636,989,792.20 15.04
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1973 0.0444 344.50
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1609 0.0445 261.86
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 12.8866 3.2085 增加9.6781个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 10.5088 3.2140 增加7.2948个百
产收益率（%） 分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
营业收入和净利润大幅增长的主要原因是主产品ADC发泡剂售价同比大幅上升。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 12,154,757.81
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,902.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,646,154.71
少数股东权益影响额
所得税影响额 -3,719,453.71
合计 11,158,361.12
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司的主要业务
报告期内，本公司主要从事ADC发泡剂、漂粉精的生产和销售。
本公司的ADC通用型发泡剂和ADC超细型发泡剂广泛用于各种塑料和橡胶的发泡，如PE、PVC、
PP、EVA等材料的挤出、模压和注射等多种发泡工艺及各种常压发泡工艺。XPE/IXPE系列发泡剂
广泛应用于XPE/IXPE发泡制品，如保温材料、包装材料、内衬、汽车内饰、建筑装潢、隔音材料、
体育护具等。公司根据用户的差异化需求和不同应用类别，还开发出PVC墙纸、人造革系列发泡
剂，PE板材、型材系列发泡剂，PVC瑜珈垫系列发泡剂，EVA注射专用发泡剂，PE、PVC、EVA鞋
材系列发泡剂，木塑专用发泡剂，NBR/PVC专用发泡剂等40多个专用复配产品和平均粒径在3～
25μm范围内的7个粒径系列产品。公司的ADC发泡剂产品连续多年被评为省、市名牌产品，产
品畅销东南亚、欧美等地区。
漂粉精产品主要用于棉织物、麻织物、造纸工业纸浆等的漂白，其消毒杀菌作用广泛用于游泳池水净化消毒、养殖业消毒等方面。此外，还可用于制造化学毒气和放射性的消毒剂以及医药工业等。
（二）经营模式
公司生产经营各项活动为GB/T19001:2008质量管理体系、GB/T24001-2004环境管理体系
以及GB/T28001-2001职业健康安全管理体系所覆盖，确保生产经营活动符合国家法律法规及国际
通用标准，符合环保、职业健康安全方面的各项要求。①采购模式: 招标比价采购与长期协议采
购相结合的采购模式，长期协议采购有利于主要原料供应的连续稳定。②生产模式：本公司采
用以销定产的模式，结合市场需求、装置生产能力和库存制定、调节生产计划。③销售模式：公
司根据产品的用户特点采用经营商代理销售为主，直销为辅的销售模式。
（三）行业情况
公司目前涉及精细化工行业。精细化工是化学工业中最具活力的新兴领域之一，是许多合成材料的重要组成部分。公司产品ADC发泡剂、漂粉精等应用广泛，覆盖领域广，所处行业的市场需求受宏观经济影响较小。精细化工产品更新升级快，对研发水平、工艺技术要求相对较高。另外，ADC发泡剂生产厂家主要集中在沿海地区以及宁夏地区，而下游使用企业也多聚集在东南部沿海和河北等地区，具有较强的地域性。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
1、2017年2月24日，公司与镇江金港签署《搬迁协议书》，本公司氯碱生产装置所在地块
及其地面附属物由其征收，征地搬迁补偿价(含房屋建筑物、构筑物及辅助设施及经营损失）依据评估值确定，为人民币7342.9万元整。详情见公告“临2017-005”。
2、经公司七届十九次董事会议审议通过，将公司的氯碱生产装置及配套设备以人民币
7,400.17万元的价格出售给索普集团，评估基准日为2016年9月30日，资产账面价值为8,913.71
万元。上述交易已经公司2016年年度股东大会批准通过。详见公司公告“临2017-015”。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、产品品牌优势：公司经过多年的发展，积累了丰富的化工生产管理经验和雄厚的化工技术优势。公司建立并完善了以自主研发和产学研相结合的技术创新体系。公司主产品ADC发泡剂、漂粉精均通过ISO9001：2008质量体系认证。ADC产品连续多年被评为省、市名牌产品，产品畅销东南亚、欧美等地区。公司开发出40多个专用复配产品和平均粒径在3～25μm范围内的7大
系列产品，产品品质国际领先。
2、技术创新优势：公司目前已拥有6项专利，另有两项专利正在申报之中。公司注重环保型
发泡剂的研发，目前ADC低残留复配新产品已开发成功，并成功投放市场。针对国外市场的中温
发泡剂新产品也得到了用户的质量确认。另外，根据国外部分用户的其他特殊质量指标要求，也开发成功了适销对路的复配新产品。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017年上半年，公司紧紧围绕年初制订的各项目标任务，以经济效益为中心，以提升管理水
平、稳定生产运行、严抓安全环保、加大研发投入、推进产业链延伸为抓手，较好地完成了各项工作进度，净利润较去年同期大幅增加。
1、生产管理方面，自去年公司氯碱生产装置停产以来，公司生产所需氯碱原料全部从市场采购。对此，公司对生产系统和生产工艺进行优化调整，并加强对工艺纪律执行情况的检查，确保产品的产量和质量，以及能源和原材料消耗保持稳定。上半年ADC发泡剂的生产总量较去年同期有所提高，且完成了计划进度。受市场需求不足的影响，复配ADC及漂粉精产品产量未能达到计划进度。
2、营销工作方面，营销策略的调整结合公司产品结构调整的总体原则，尽可能减少低价位ADC产品的市场销售。坚持公司ADC销售经销商与直供厂家相结合的销售模式，在稳定经销商队伍的同时，继续开发直供厂家。另外，采取激励措施加大自营出口力度，在争取更高利润空间的同时，也与部分优质客户形成了稳定的合作关系。2017年一季度ADC产品延续了2016年以来较好的市场形势，公司产品价格调整紧跟市场节奏，争取利润最大化。受同行业产能增加和下游行业不景气的影响，4月份以后，ADC产品价格明显回落，公司加强上、下游市场调研，对售前、售后技术服务提出更高要求，努力减缓价格下行趋势。在原料采购供应上，坚持全面实施招标采购，合理降低成本支出。同时，对长约客户定期走访，确保了主要原料供应的连续稳定。
3、安全环保方面，一是公司内安全目标责任状签订率100%，并与外协单位签订年度安全管
理协议。二是坚持通过强化安全培训、演练提升职工的安全意识，上半年先后组织开展了预案演练共计13次，消防应急技术比武2次。三是落实江苏省“263专项行动”的要求，以日常自查、月度自查和专项自查相结合的方式加强对公司内部环保、安全隐患的排查，对排查出的隐患逐一跟踪落实整改。四是完成九项环保设施技改项目，确保环保设施稳定运行。公司上半年安全死亡事故为零，无较大及以上安全事故发生，事故隐患受控率100%，事故隐患整改及时率100%，消防设施完好率100%。
4、项目和研发方面，重点是对环保型发泡剂进行开发。其中，ADC低残留复配产品开发成功
并投放市场，针对国外市场的中温发泡剂新产品也得到了用户的质量确认。根据国外部分用户的其他特殊质量指标要求，也相应开发成功了适销对路的复配新产品。另外，为利用公司目前在ADC产品上的研发技术优势，延伸ADC产品下游产业链，发展附加值较高的产品，公司决定启动实施XPE技术开发项目，该项目总投资约700万元。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 405,597,156.64 304,376,195.64 33.26
营业成本 305,349,315.12 268,350,585.61 13.79
销售费用 9,330,455.09 7,183,135.33 29.89
管理费用 21,170,255.74 9,133,962.13 131.78
财务费用 231,437.23 -363,234.99
经营活动产生的现金流量净额 46,135,902.31 55,975,204.67 -17.58
投资活动产生的现金流量净额 -21,299,476.23 28,000.00
筹资活动产生的现金流量净额
研发支出 1,376,002.82 1,086,914.45 26.60
说明：
营业收入变动原因说明:主产品ADC发泡剂售价大幅上升所致。
管理费用变动原因说明:主要是公司离子膜装置停产，处置前计提的折旧费计入管理费用所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
项目名称 本期期末数 数占总资 上期期末数 数占总资 额较上期期 情况
产的比例 产的比例 末变动比例 说明
（%） （%） （%）
货币资金 76,501,074.39 10.44 47,150,056.95 7.4 62.25
应收票据 28,957,159.81 3.95 15,370,205.49 2.41 88.40
预付款项 11,674,083.75 1.59 6,963,487.00 1.09 67.65
存货 34,319,581.45 4.68 24,568,746.93 3.86 39.69
其他流动资 219,750,000 29.99 166,250,000 26.10 32.18
产
固定资产 133,025,577.23 18.15 258,979,501.15 40.66 -48.63
长期待摊费 720,720.72 0.10 2,254,830.00 0.35 -68.04
用
应付票据 134,910,605.31 18.41 78,010,702.52 12.25 72.94
应付账款 53,579,625.22 7.31 83,256,018.79 13.07 -35.64
应交税费 17,315,187.48 2.36 7,134,373.14 1.12 142.70
其他应付款 4,220,490.07 0.58 1,275,214.60 0.20 230.96
未分配利润 92,172,426.89 12.58 31,700,236.18 4.98 190.76
营业收入 405,597,156.64 55.35 304,376,195.64 50.44 33.26
税金及附加 3,491,270.49 0.48 2,063,118.68 0.34 69.22
管理费用 21,170,255.74 2.89 9,133,962.13 1.51 131.78
财务费用 231,437.23 0.03 -363,234.99 -0.06
资产减值损 272,650.18 0.04 -200,549.89 -0.03
失
投资收益 2,646,154.71 0.36 28,000 0.005 9,350.55
本期期末 上期期末 本期期末金
项目名称 本期期末数 数占总资 上期期末数 数占总资 额较上期期 情况
产的比例 产的比例 末变动比例 说明
（%） （%） （%）
营业外收入 22,566,147.76 3.08 14,652.26 0.002 153,911.38
营业外支出 10,334,487.64 1.41 45,479.79 0.01 22,623.25
利润总额 80,629,587.62 11.00 18,206,351.24 3.02 342.87
所得税费用 20,157,396.91 2.75 4,601,725.29 0.76 338.04
净利润 60,472,190.71 8.25 13,604,625.95 2.25 344.50
其他说明
（1）货币资金较年初上升62.25%，主要是产品价格上升导致净现金流增加；
（2）应收票据较年初上升88.40%，主要是本期收到的票据暂未支付；
（3）预付款项较年初上升67.65%，主要是为保证持续生产所需的原料供应，提前预付货款以保
证供应商及时供货所致；
（4）存货较年初上升39.69%，主要是库存商品积压及原料购入增加所致；
（5）其他流动资产较年初上升32.18%，主要是购买理财产品增加所致；
（6）固定资产较年初下降48.63%，主要是处置了所有与氯碱装置相关的房屋建筑物及机器设备；
（7）长期待摊费用较年初下降68.04%，主要是处置了尚未摊销完毕的离子膜所致；
（8）应付票据较年初上升72.94%，主要是因本期原材料支出需求增加及归还欠款，使得开具的
银行承兑汇票增加所致；
（9）应付账款较年初下降35.64%，主要是归还往来单位欠款；
（10）应交税费较年初上升142.70%，主要是6月份出售氯碱装置的机器设备，使得应交增值税
大幅增加所致；
（11）其他应付款较年初上升230.96%，主要是预提了部分大修费用所致；
（12）未分配利润较年初上升190.76%，主要是本期盈利所致；
（13）营业收入较去年同期上升33.26%，主要是ADC产品价格受市场行情影响大幅上涨所致；
（14）税金及附加较去年同期上升69.22%，主要是产品售价大幅上升及处置了与氯碱装置相关
的资产，使得增值税大幅增加所致；
（15）管理费用较去年同期上升131.78%，主要是本期将氯碱装置从停产到处置期间计提的折旧
计入管理费用所致；
（16）财务费用较去年同期上升，主要是人民币升值所致；
（17）资产减值损失较去年同期上升，主要是本期计提而去年冲回减值准备；
（18）投资收益较去年同期大幅上升，主要是本期购买理财产品所产生的收益；
（19）营业外收入较去年同期大幅上升，主要是本期处置氯碱装置的房屋建筑物及经营损失补偿；
（20）营业外支出较去年同期大幅上升，主要是本期处置与氯碱装置除房屋建筑物以外的相关资
产所产生的净损失；
（21）利润总额、所得税费用、净利润较去年同期均大幅上升，主要是本期盈利所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
报告期末公司货币资金中有500万元银承保证金及40万元安全生产风险保证金，其他流动资
产中有12491.06万元理财产品质押开具银行承兑汇票。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
√适用□不适用
关于重大资产出售的情况参见“第二节，（二）报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明”。上述资产出售事项均按计划如期实施。
其中，处置给镇江金港的房屋、建筑物等的经营补偿1335.76万元，处置固定资产净收益
913.15万元，合计收益2248.91万元；氯碱生产装置及配套设备出售给索普集团的资产损失为
1033.44万元。上述两项资产出售总计影响当期利润1215.47万元，占本期利润总额的15.07%。
上述资产出售对公司生产的连续性、管理的稳定性未造成影响。
(六)主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用□不适用
因公司2017年上半年利润完成情况较好，预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期
相比将大幅增加。
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、环保风险
2016年江苏省政府全面贯彻落实《关于印发〈“两减六治三提升”专项行动方案〉的通知》
（苏发〔2016〕47号）和《省政府关于深入推进全省化工行业转型发展的实施意见》（苏政发〔2016〕
128号）文件要求，结合开展全省化工企业“四个一批”专项行动，摸清底数、梳理清单、明确
要求、限期实施，大力减少全省落后化工产能，到2020年实现“减化”三大目标：（一）全省化
工企业数量大幅减少。（二）化工行业主要污染物排放总量大幅减少。（三）化工园区内化工企业数量占全省化工企业总数的50%以上。省内环保治理要求将不断提高，必将增加公司环保治理成本,公司将通过加强对生产过程的控制和污水处理装置的管理，减少排污量。同时，公司将加大清洁生产工艺的开发，争取从工艺路线上实现新的突破。
2、行业风险
面对国内经济结构的调整，发泡剂行业原有的供需平衡可能会被打破，再加上同行的盲目扩张行为，导致市场竞争更加激烈。企业必须加大技术革新和高端产品开发力度，开发高附加值精细化工产品并开拓专用化学品市场，通过产品价值的提升有效抵御行业竞争风险。
3、产品结构风险
公司目前只保留了ADC和漂粉精生产装置，虽短期内经营状况良好，但化工行业有周期性的
特点，公司目前的产品结构可能导致抗市场风险能力不足。另外，公司氯碱生产装置停车后，生产所需原料全部从市场采购，对生产成本也可能造成一定影响。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露日期
询索引
2017年第一次临时股东大会 2017-1-12 www.sse.com.cn 2017-1-13
2016年年度股东大会 2017-5-23 www.sse.com.cn 2017-5-24
股东大会情况说明
√适用□不适用
上述两次股东大会的全部议案均获通过，无临时提案提交。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
是 如未能
承 承诺否 是否 及时履 如未能
承诺诺承 承诺 时间有 及时 行应说 及时履
背景类诺 内容 及期履 严格 明未完 行应说
型方 限 行 履行 成履行 明下一
期 的具体 步计划
限 原因
与股股索 索普集团所持有原非流通股自改革方 2006否是
改相份普 案实施之日起的3年内不对外转让，在年7月
关的限集 上述限售期限届满后，索普集团通过二 20日
承诺售团 级市场减持股份的价格不低于5元（如
遇公司分红、送股、转增、发行新股等
情形，该价格将相应调整）。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 关联 交易价格
关联交关联关关联交 关联交 关联交关联交 交易金 交易 市场 与市场参
易方系 易类型 易内容 易定价易价格 关联交易金额 额的比 结算 价格 考价格差
原则 例 方式 异较大的
(%) 原因
索普集母公司购买商原材料 市场价 14,138,759.30 96.39现汇、
团 品 （水、 转账
蒸汽等）
镇江市全资子购买商辅材 市场价 7,645,687.99 23.60现汇、
华达物公司品 转账
资总公
司
镇江海其他 接受劳运输、装市场价 6,080,139.63 59.67现汇、
纳川物 务 卸费 转账
流产业
发展有
限责任
公司
镇江索其他 购买商原材料 市场价 5,597,459.64 100现汇、
普化工 品 （硫 转账
新发展 酸）
有限公
司
镇江凯其他 购买商除盐水 市场价 134,230.10 100现汇、
林热能 品 转账
有限公
司
江苏索母公司接受劳维修、项市场价 5,904,781.63 43.48现汇、
普化工的全资务 目建设 转账
建设工子公司
程有限
公司
江苏创母公司接受劳维修费 市场价 83,207.55 0.92现汇、
普信息的全资务 转账
科技有子公司
限公司
江苏东其他 购买商原材料 市场价 56,576,331.51 40.46现汇、
占同类 关联 交易价格
关联交关联关关联交 关联交 关联交关联交 交易金 交易 市场 与市场参
易方系 易类型 易内容 易定价易价格 关联交易金额 额的比 结算 价格 考价格差
原则 例 方式 异较大的
(%) 原因
普新材 品 （液氯、 转账
料科技 离子膜
有限公 液碱等）
司
江苏索母公司接受劳工程设 市场价 141,509.43 100现汇、
普工程的全资务 计费 转账
科技有子公司
限公司
江苏索母公司接受劳绿化保 市场价 327,018.87 100现汇、
普实业的全资务 洁费 转账
开发有子公司
限公司
江苏索母公司接受劳公寓服 市场价 10,800.00 100现汇、
普实业的全资务 务费 转账
开发有子公司
限公司
索普集母公 销售商让售材 市场 413,710.70 18.11现汇、
团 司 品 料（碱、价 转账
氯气）
镇江市母公司销售商三废等 市场 9,120,248.19 100现汇、
华达物的全资品 价 转账
资总公子公
司 司
镇江振母公司销售商 让售材市场 1,518,399.15 66.46现汇、
邦化工的全资品 料（碱、价 转账
有限公子公 氯气
司 司
镇江海其他 销售商化工产 市场 123,076.92 0.03现汇、
纳川物 品 品（漂粉价 转账
流产业 精）
发展有
限责任
公司
镇江海其他 销售商让售材 市场 50,081.59 2.19现汇、
纳川物 品 料（电、价 转账
流产业 尿素）
发展有
限责任
公司
镇江索其他 销售商化工产 市场 1,316,068.37 0.33现汇、
普新发 品 品（ADC）价 转账
展化工
物资贸
易有限
公司
占同类 关联 交易价格
关联交关联关关联交 关联交 关联交关联交 交易金 交易 市场 与市场参
易方系 易类型 易内容 易定价易价格 关联交易金额 额的比 结算 价格 考价格差
原则 例 方式 异较大的
(%) 原因
江苏索其他 销售商化工产 市场价 220,000.00 0.06现汇、
普进出 品 品（漂粉 转账
口有限 精）
公司
江苏东其他 销售商让售材 市场 302,653.65 13.25现汇、
普新材 品 料（碱、价 转账
料科技 尿素）
有限公
司
合计 / / 109,704,164.22 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 查询索引
公司2017年度日常关联交易预测公告（2017-013） www.sse.com.cn
出售资产暨关联交易的议案（2017-015） www.sse.com.cn
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
镇江市 母公 1,818,027.92 10,670,690.361,818,027.92 10,670,690.36
华达物 司的
资总公 全资
司 子公
司
镇江振 母公 91,980.78 1,776,526.98 1,888,474.48 19,966.72
邦化工 司的
有限公 全资
司 子公
司
江苏索 母公 9,300,000.00 2,920,002.28 6,499,590.71 119,592.99
普化工 司的
建设工 全资
程有限 子公
公司司
江苏索母 16,765,832.88 656,156.32 16,109,676.56
普（集 公司
团）有限
公司
镇江索 其他 7,246,558.78 1,510,307.87 6,549,027.78 812,776.87
普化工
新发展
有限公
司
镇江索 其他 1,539,800.00 385,113.00 1,158,900.00 4,213.00
普新发
展化工
物资贸
易有限
公司
镇江海 其他 9,677,785.40 1,144,893.74 9,483,462.68 950,571.02
纳川物
流产业
发展有
限责任
公司
镇江凯 其他 180,000.00 34,960.00 151,680.00 6,640.00
林热能
有限公
司
江苏索 其他 257,400.00 503,680.00 246,280.00
普进出
关联方 关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
口有限
公司
江苏东其 66,189,500.69 0 66,194,307.77 4,807.08
普新材他
料科技
有限公
司
合计 1,910,008.70123,604,095.091,818,027.926,651,433.21119,209,490.342,164,847.68
关联债权债务正常业务往来
形成原因
关联债权债务未对公司经营成果及财务状况造成影响
对公司经营成
果及财务状况
的影响
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
(1)托管情况
□适用√不适用
(2)承包情况
□适用√不适用
(3)租赁情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁 租赁 租 租赁 租赁收 是否关
出租方 方名 资产 租赁资产 租赁起 租赁终赁 收益 益对公 关联联
名称 称 情况 涉及金额 始日 止日 收 确定 司影响 交易关
益 依据 系
江苏索 本公 土地 协议 是 母
普集团司 公
有限公 司
司
江苏索 本公 生产 657.10 2017年 2017年 协议 是 母
普集团司 设备 1月1日 12月31 公
有限公 日 司
司
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司以全省开展的“两减六治三提升”专项行动为契机，认真安排实施环保隐患六排查活动，并以“环保目标责任制”为主线开展各项环保管理工作，通过采取源头削减、过程控制、末端治理等综合措施，环境管理目标、指标得到有效控制。报告期内未发生突发环境事件。
公司上半年实施了ADC环保设备更新改造项目，并进一步完善了清污分流下水管网，确保污染物达
标排放。上半年公司污水COD及氨氮排放平均浓度、排放总量均符合上级环保部门的排放要求。在废气
排放方面，所有废气排放口均安装在线有毒气体报警仪，废气均达标排放。公司还对生产厂区进行环境整治，现场面貌焕然一新。
公司生产经营过程产生的主要污染物包括废水、废气、固体废弃物及噪声，对此，公司采取了一系列的环境保护措施，具体包括：
（一）废水治理，公司现有废水主要为生产过程的工艺废水、初期雨水、设备及地面冲洗水、废气处理系统产生的废水和生活污水，所有废水通过管线进入污水处理装置。公司建有一套规模为3600t/d的污水处理装置，采用氨汽提-吹脱-吸收处理工艺+折点氯化法处理工艺。经处理后的废水，其特征污染物符合江苏省《化学工业水污染排放标准》(DB32/939-2006)一级标准。
（二）废气治理，公司现有装置废气主要包括工艺废气、工艺粉尘及无组织废气等。公司根据《中华人民共和国大气污染防治法》及《江苏省化工行业废气污染物防治技术规范》的要求，在生产过程中，采用清洁生产技术，使用密闭及自动化设备，减少污染物的产生量。工艺废气排放口，根据物料特性采用适合的冷凝冷却、碱中和吸收、水吸收、布袋除尘等治理措施，减少污染物的排放量；粉尘排放口，采用旋风除尘、袋式除尘等措施减少粉尘的排放量；贮槽等设备采用平衡管技术、氮封等措施减少无组织污染物的排放量。
（三）固体废物治理，公司固体废物分为一般工业固废，危险固废和生活垃圾。按照“资源化、减量化、无害化”处置原则，对危险废物和一般固废分类收集、堆放，分质处置，其中，一般工业固废委托专业环保公司处理，危险固废的处理严格按照《固体废物污染环境防治法》的要求，指定场所妥善储存，并委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置，达到无害化的要求。各种固体废物都已得到较为妥善的处置，不会发生二次污染。
（四）噪声治理，公司现有项目实际生产过程中的主要噪声源为冷冻机组、冷却塔、各类泵、空压机、风机、污泥压滤机等，采用厂房墙壁安装隔音材料、风机出口安装消声器、设备安装减震和周围种植绿化带等措施进行综合治理等措施处理。噪声处理执行并达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三类标准。
公司排污口设立及主要污染物排放情况。
1、排污口设立
编号 类型（废水/废气） 产污生产线 污染物名称 排放去向 排放方式
1 WS-000102 化工生产装置 COD、氨氮、SS 集团污水处理装置 连续
2 WS-000103 化工生产装置 COD、氨氮、SS 京杭运河 连续
3 FQ－000103 ADC生产缩合尾气 硫酸雾 大气 连续
4 FQ－000104 ADC生产氧化尾气 氯气 大气 连续
5 FQ－000105 ADC生产干燥尾气 工业粉尘 大气 连续
6 FQ－000106 漂粉精尾气 氯气 大气 连续
2、实际排放情况
许可排放 上半年 是否满足排
年度 污染物 许可排放浓 实际排放浓 量 实际排放 污
度 度 （t/a） 量 许可证要求
（t）
COD 80mg/l 36.67mg/l 360 25.9 是
氨氮 15mg/l 3.82mg/l 67.5 2.6 是
2017上半年 SS 70mg/l 7.7mg/l 292.5 5.4 是
硫酸雾 45mg/m3 2mg/m3 307.8 2.6 是
氯气 65mg/m3 3mg/m3 -- 2.3 是
工业粉尘 120mg/m3 5mg/m3 191.9 2.8 是
十五、 其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
√适用□不适用
2016年1月8日，中广核节能产业发展有限公司因与镇江凯林热能有限公司（被告）的承揽
合同纠纷，通过广东省深圳市福田人民法院冻结了索普集团持有的本公司股份1,027,139股。报
告期内，上述股份仍处于冻结状态。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 16,639
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性
（全称） 增减 量 (%) 条件股份数 股份 数量 质
量 状态
江苏索普（集团） 0 167,954,942 54.81 0 冻结 1,027,139 国有法
有限公司 人
兴业银行股份有
限公司－天弘永 4,824,583 4,824,583 1.57 0无 0 未知
定价值成长混合
型证券投资基金
翁凯毅 137,200 1,992,200 0.65 0无 0 境内自
然人
中国东方资产管 0 1,760,537 0.57 1,760,537无 0 国有法
理股份有限公司 人
董方明 477,998 1,756,398 0.57 0无 0 境内自
然人
中国工商银行股
份有限公司－九
泰天富改革新动 1,399,704 1,399,704 0.46 0无 0 未知
力灵活配置混合
型证券投资基金
上海巨漳投资管 1,188,659 1,188,659 0.39 0无 0 未知
理有限公司
马孟青 0 1,088,778 0.36 0无 0 境内自
然人
余乃勇 0 937,887 0.31 0无 0 境内自
然人
金燕 -87,000 913,900 0.30 0无 0 境内自
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
江苏索普（集团）有限公司 167,954,942 人民币普 167,954,942
通股
兴业银行股份有限公司－天弘 4,824,583 人民币普 4,824,583
永定价值成长混合型证券投资 通股
基金
翁凯毅 1,992,200 人民币普 1,992,200
通股
董方明 1,756,398 人民币普 1,756,398
通股
中国工商银行股份有限公司－ 1,399,704 人民币普 1,399,704
九泰天富改革新动力灵活配置 通股
混合型证券投资基金
上海巨漳投资管理有限公司 1,188,659 人民币普 1,188,659
通股
马孟青 1,088,778 人民币普 1,088,778
通股
余乃勇 937,887 人民币普 937,887
通股
金燕 913,900 人民币普 913,900
通股
宗凤贯 886,850 人民币普 886,850
通股
上述股东关联关系或一致行动 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动
的说明 人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
序 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
股份数量
1 中国东方资产 1,760,537 2007年7月25日 尚未办理解除限
管理公司 售手续
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
资产负债表
2017年6月30日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 76,501,074.39 47,150,056.95
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 28,957,159.81 15,370,205.49
应收账款 13,218,355.01 12,972,901.93
预付款项 11,674,083.75 6,963,487.00
应收利息
应收股利
其他应收款 184,920.53 195,320.53
存货 34,319,581.45 24,568,746.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 219,750,000.00 166,250,000.00
流动资产合计 384,605,174.94 273,470,718.83
非流动资产：
可供出售金融资产 4,423,307.88 4,335,807.88
持有至到期投资
长期应收款 129,112,967.70
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 133,025,577.23 258,979,501.15
在建工程 66,879,086.42 80,775,151.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
项目 附注 期末余额 期初余额
商誉
长期待摊费用 720,720.72 2,254,830.00
递延所得税资产 14,050,011.14 17,173,782.80
其他非流动资产
非流动资产合计 348,211,671.09 363,519,073.37
资产总计 732,816,846.03 636,989,792.20
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 134,910,605.31 78,010,702.52
应付账款 53,579,625.22 83,256,018.79
预收款项 11,927,404.10 16,723,518.98
应付职工薪酬 4,665,832.33 5,414,507.28
应交税费 17,315,187.48 7,134,373.14
应付利息
应付股利
其他应付款 4,220,490.07 1,275,214.60
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 226,619,144.51 191,814,335.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,062,000.00 6,062,000.00
递延所得税负债 140,000.00 118,125.00
其他非流动负债
非流动负债合计 6,202,000.00 6,180,125.00
负债合计 232,821,144.51 197,994,460.31
所有者权益：
股本 306,421,452.00 306,421,452.00
其他权益工具
其中：优先股
项目 附注 期末余额 期初余额
永续债
资本公积 62,072,373.39 62,072,373.39
减：库存股
其他综合收益 420,000.00 354,375.00
专项储备 462,553.92
盈余公积 38,446,895.32 38,446,895.32
未分配利润 92,172,426.89 31,700,236.18
所有者权益合计 499,995,701.52 438,995,331.89
负债和所有者权益总计 732,816,846.03 636,989,792.20
法定代表人：凌荣春主管会计工作负责人：凌荣春会计机构负责人：刘艳红
利润表
2017年1―6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 405,597,156.64 304,376,195.64
减：营业成本 305,349,315.12 268,350,585.61
税金及附加 3,491,270.49 2,063,118.68
销售费用 9,330,455.09 7,183,135.33
管理费用 21,170,255.74 9,133,962.13
财务费用 231,437.23 -363,234.99
资产减值损失 272,650.18 -200,549.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,646,154.71 28,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,397,927.50 18,237,178.77
加：营业外收入 22,566,147.76 14,652.26
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 10,334,487.64 45,479.79
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,629,587.62 18,206,351.24
减：所得税费用 20,157,396.91 4,601,725.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,472,190.71 13,604,625.95
五、其他综合收益的税后净额 65,625.00 -21,525.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
项目 附注 本期发生额 上期发生额
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 65,625.00 -21,525.00
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 65,625.00 -21,525.00
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 60,537,815.71 13,583,100.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1973 0.0444
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：凌荣春主管会计工作负责人：凌荣春会计机构负责人：刘艳红
现金流量表
2017年1―6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 358,768,080.96 281,312,827.76
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 404,034.86 481,356.14
经营活动现金流入小计 359,172,115.82 281,794,183.90
购买商品、接受劳务支付的现金 228,892,833.77 182,025,427.49
支付给职工以及为职工支付的现金 32,987,584.41 25,270,648.53
支付的各项税费 49,023,173.97 17,402,898.50
支付其他与经营活动有关的现金 2,132,621.36 1,120,004.71
经营活动现金流出小计 313,036,213.51 225,818,979.23
经营活动产生的现金流量净额 46,135,902.31 55,975,204.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,738,529.47 28,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 29,500,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
项目 附注 本期发生额 上期发生额
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,238,529.47 28,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 38,005.70
期资产支付的现金
投资支付的现金 53,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,538,005.70
投资活动产生的现金流量净额 -21,299,476.23 28,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -485,408.64 47,096.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,351,017.44 56,050,301.31
加：期初现金及现金等价物余额 46,750,056.95 33,805,980.44
六、期末现金及现金等价物余额 71,101,074.39 89,856,281.75
法定代表人：凌荣春主管会计工作负责人：凌荣春会计机构负责人：刘艳红
所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元币种:人民币
本期
项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 306,421,4 62,072,37 354,375. 38,446,8 31,700,2 438,995,3
52.00 3.39 00 95.32 36.18 31.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 306,421,4 62,072,37 354,375. 38,446,8 31,700,2 438,995,3
52.00 3.39 00 95.32 36.18 31.89
三、本期增减变动金额（减 65,625.0 462,553.9 60,472,1 61,000,36
少以“－”号填列） 0 2 90.71 9.63
（一）综合收益总额 65,625.0 60,472,1 60,537,81
0 90.71 5.71
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 462,553.9 462,553.9
2 2
1．本期提取 2,408,678 2,408,678
.88 .88
2．本期使用 1,946,124 1,946,124
.96 .96
（六）其他
四、本期期末余额 306,421,4 62,072,37 420,000. 462,553.9 38,446,8 92,172,4 499,995,7
52.00 3.39 00 2 95.32 26.89 01.52
上期
项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 306,421,4 62,072,37 364,875. 36,268,6 12,095,8 417,223,1
52.00 3.39 00 28.97 39.03 68.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 306,421,4 62,072,37 364,875. 36,268,6 12,095,8 417,223,1
52.00 3.39 00 28.97 39.03 68.39
三、本期增减变动金额（减 -10,500. 2,178,26 19,604,3 21,772,16
少以“－”号填列） 00 6.35 97.15 3.50
（一）综合收益总额 -10,500. 21,782,6 21,772,16
00 63.50 3.50
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 2,178,26 -2,178,2
6.35 66.35
1．提取盈余公积 2,178,26 -2,178,2
6.35 66.35
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 9,194,094 9,194,094
.72 .72
2．本期使用 9,194,094 9,194,094
.72 .72
（六）其他
四、本期期末余额 306,421,4 62,072,37 354,375. 38,446,8 31,700,2 438,995,3
52.00 3.39 00 95.32 36.18 31.89
法定代表人：凌荣春主管会计工作负责人：凌荣春会计机构负责人：刘艳红
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
江苏索普化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1996年6月3日经江苏省
人民政府苏政复[1996]57号文批复，由江苏索普（集团）有限公司（以下简称“索普集团”）、
镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股，其中向内部职工配售
150.00万股，向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996
年9月18日在上海证券交易所上市，向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
公司注册资本为人民币306,421,452.00元，公司统一社会信用代码为91321100134790773U；
公司注册地：江苏省镇江市；总部地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司经营范围：（1）许可经营项目：危险化学品生产。（2）一般经营项目：化工原料及产品制造、销售。电力生产。蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口。焊接气瓶检验。
本财务报表经本公司董事会于2017年月日第届第次会议决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
□适用√不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用√不适用
6. 合并财务报表的编制方法
□适用√不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额50万元以上（含）的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.1 5.1
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年 15 15
2－3年 30 30
3年以上 50 50
3－4年
4－5年
5年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收
款项组合的未来现金流量现值存在显着差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会
或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 20-25年 3.00-5.00 4.85-3.88
运输设备 直线法 6-12年 3.00-5.00 16.17-8.08
机器设备 直线法 3-10年 3.00-5.00 9.7-32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）销售商品收入
①一般原则
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
②具体原则
公司根据与客户签订的订单发货，经客户验收合格后确认销售收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 化工产品和电执行17%的税率， 17%、13%
蒸汽执行13%的税率。
消费税
营业税 让渡资产使用权收入。 5%
城市维护建设税 按实际缴纳流转税税额计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴。 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 226.10 181.25
银行存款 71,500,848.29 46,749,875.70
其他货币资金 5,000,000.00 400,000.00
合计 76,501,074.39 47,150,056.95
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末余额中，除其他货币资金外，无使用受到限制或存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 28,957,159.81 15,370,205.49
商业承兑票据
合计 28,957,159.81 15,370,205.49
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 66,971,963.84
商业承兑票据
合计 66,971,963.84
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 15,346 1002,128, 13.87 13,218 15,087100.00 2,115, 14.0212,972
征组合计提坏 ,614.6 259.65 ,355.0 ,970.7 068.81 ,901.9
账准备的应收 6 1 4 3
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
15,346/ 2,128,/ 13,218 15,087/ 2,115,/ 12,972
合计 ,614.6 259.65 ,355.0 ,970.7 068.81 ,901.9
6 1 4 3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 12,349,772.12 629,838.38 5.1
1至2年
2至3年
3年以上 2,996,842.54 1,498,421.27 50.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计 15,346,614.66 2,128,259.65 13.87
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额13,190.84元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为13,006,278.46元，占应收
账款期末余额合计数的比例为84.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为958,335.13 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 9,853,974.91 84.41 5,143,378.16 73.86
1至2年 1,776,126.34 15.21 1,776,126.34 25.51
2至3年
3年以上 43,982.50 0.38 43,982.50 0.63
合计 11,674,083.75 100.00 6,963,487.00 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为9,772,906.12元，占预付账款
期末余额合计数的比例为83.71%
其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比例 计提 账面 比例 计提 账面
金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值
(%) (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 369,841.0655.21184,920.5350.00184,920.53369,841.0655.21174,520.5347.19195,320.53
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项 300,000.0044.79300,000.00 100 300,00044.79300,000.00 100
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 669,841.06/ 484,920.53/ 184,920.53669,841.06/ 474,520.53/ 195,320.53
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计
1至2年
2至3年
3年以上 369,841.06 184,920.53 50.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计 369,841.06 184,920.53 50.00
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额10400.00元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 300,000.00 300,000.00
备用金 89,380.00 89,380.00
其他 280,461.06 280,461.06
合计 669,841.06 669,841.06
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 期末余额
(%)
第一名 暂借款 300,000.00 3年以上 44.79 300,000.00
第二名 暂借款 80,000.00 3年以上 11.94 40,000.00
第三名 往来款 50,000.00 3年以上 7.46 25,000.00
第四名 暂借款 37,180.00 3年以上 5.55 18,590.00
第五名 暂借款 32,000.00 3年以上 4.78 16,000.00
合计 499,180.00 74.52 399,590.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,508,543.86198,803.4316,309,740.4319,607,545.15198,803.4319,408,741.72
在产品 167,380.51 167,380.51
库存商品18,602,429.65771,519.1917,830,910.46 5,314,290.13522,459.85 4,791,830.28
周转材料 178,930.56 178,930.56 200,794.42 200,794.42
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合计 35,289,904.07970,322.6234,319,581.4525,290,010.21721,263.2824,568,746.93
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 计提 其 转回或转其 期末余额
他 销 他
原材料 198,803.43 198,803.43
在产品
库存商品 522,459.85 249,059.34 771,519.19
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结
算资产
合计 721,263.28 249,059.34 970,322.62
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 219,750,000.00 166,250,000.00
合计 219,750,000.00 166,250,000.00
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：4,423,307.88 4,423,307.884,335,807.88 4,335,807.88
按公允价值计量 686,000.00 686,000.00 598,500.00 598,500.00
的
按成本计量的 3,737,307.88 3,737,307.883,737,307.88 3,737,307.88
合计 4,423,307.88 4,423,307.884,335,807.88 4,335,807.88
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益 可供出售债务 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具 126,000.00 126,000.00
的摊余成本
公允价值 686,000.00 686,000.00
累计计入其他综合收益的 420,000.00 420,000.00
公允价值变动金额
已计提减值金额
公司持有江苏宁沪高速公路股份有限公司（600377）法人股70000股，期末每股市值为9.8元。
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被
被投 投资 本期
资 本 单位 现金
单位 本期 本期 本期期期 持股 红利
期初 增加 减少 期末 期初 增加减末 比例
少 (%)
上海 3,737,307.88 3,737,307.88 17.1
同田
生化
技术
有限
公司
合计 3,737,307.88 3,737,307.88 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 账面余额 坏账准 账面价值 账面余 坏账准 账面价 率区
备 额 备 值 间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
分期收款处置资产 129,112,967.70 129,112,967.70
合计 129,112,967.70 129,112,967.70 /
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 233,053,161.06616,171,758.031,012,922.51 850,237,841.60
2.本期增加金额 1,077,627.18 1,077,627.18
（1）购置 847,958.30 847,958.30
（2）在建工程 229,668.88 229,668.88
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金 95,317,961.69259,400,790.82 354,718,752.51
额
（1）处置或报 95,317,961.69259,400,790.82 354,718,752.51
废
4.期末余额 137,735,199.37357,848,594.391,012,922.51 496,596,716.27
二、累计折旧
1.期初余额 100,758,188.52444,792,770.20 609,968.00 546,160,926.72
2.本期增加金额 2,599,100.68 14,793,130.63 36,319.26 17,428,550.57
（1）计提 2,599,100.68 14,793,130.63 36,319.26 17,428,550.57
3.本期减少金额 47,581,894.71189,449,132.02 237,031,026.73
（1）处置或报 47,581,894.71189,449,132.02 237,031,026.73
废
4.期末余额 55,775,394.49270,136,768.81 646,287.26 326,558,450.56
三、减值准备
1.期初余额 17,893,591.15 27,203,822.58 45,097,413.73
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 8,084,725.25 8,084,725.25
（1）处置或报 8,084,725.25 8,084,725.25
废
4.期末余额 17,893,591.15 19,119,097.33 37,012,688.48
四、账面价值
1.期末账面价值 64,066,213.73 68,592,728.25 366,635.25 133,025,577.23
2.期初账面价值114,401,381.39144,175,165.25 402,954.51 258,979,501.15
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
离子膜二期项目 16,896,621.39 16,896,621.39
水合肼项目 57,891,752.96 7,382,180.83 50,509,572.13 56,692,080.837,382,180.8349,309,900.00
ADC缩氧自控技术改造 2,109,305.63 2,109,305.63 1,631,029.49 1,631,029.49
ADC混酸技术改造 2,905,371.73 2,905,371.73 2,411,032.11 2,411,032.11
精化厂液氯汽化装置改造 5,317,030.24 5,317,030.24 4,865,014.57 4,865,014.57
ADC清污分流改造项目 911,356.31 911,356.31 204,782.09 204,782.09
索普化工基地污水集中处置设施改造 900,900.90 900,900.90
其他项目 4,225,549.48 4,225,549.48 5,456,771.89 5,456,771.89
合计 74,261,267.25 7,382,180.83 66,879,086.42 88,157,332.377,382,180.8380,775,151.54
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计 其中：本 本期资
期初 本期增加金 本期转入固 本期其他减 期末 投入占预 工程 利息资本化累 期利息 利息金
项目名称 预算数 余额 额 定资产金额 少金额 余额 算比例 进度 计金额 资本化 资本来
(%) 金额 化率源
(%)
离子膜二 130,000,000.00 16,896,621.39 16,896,621.39 - -100 自
期项目 筹
[注1]
水合肼项 182,110,000.00 56,692,080.831,199,672.13 57,891,752.96 31.7936.09 8,129,495.56 自
目 筹
ADC缩氧 1,200,000.00 1,631,029.49 478,276.14 2,109,305.63 175.7890 自
自控技术 筹
改造
ADC混酸 2,000,000.00 2,411,032.11 494,339.62 2,905,371.73 145.2790 自
技术改造 筹
精化厂液 6,805,000.00 4,865,014.57 452,015.67 5,317,030.24 78.1390 自
氯汽化装 筹
置改造
ADC清污 2,500,000.00 204,782.09 706,574.22 911,356.31 36.4590 自
分流改造 筹
项目
索普化工 1,280,000.00 900,900.90 900,900.90 70.3890 自
基地污水 筹
集中处置
设施改造
其他项目 5,456,771.89 259,152.73 229,668.88 1,260,706.26 4,225,549.48
[注2]
合计 325,895,000.00 88,157,332.374,490,931.41 229,668.88 18,157,327.6574,261,267.25- / 8,129,495.56 / /
[注1]离子膜二期项目本期减少主要系将工程物资出售给江苏索普（集团）有限公司所致。
[注2]其他减少系工程项目未形成资产的部分转为费用所致。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 技术使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,684,007.20 11,684,007.20
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 11,684,007.20 11,684,007.20
二、累计摊销
1.期初余额 11,684,007.20 11,684,007.20
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 11,684,007.20 11,684,007.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
离子交换膜 2,254,830.00 760,371.00 1,494,459.00
装修费 720,720.72 720,720.72
合计 2,254,830.00 720,720.72 760,371.00 1,494,459.00 720,720.72
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 47,978,372.11 11,994,593.03 56,593,123.16 14,148,280.79
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 6,062,000.00 1,515,500.00 6,062,000.00 1,515,500.00
三年以应付款项 2,159,672.43 539,918.11 2,159,672.43 539,918.11
停工损失 3,880,335.60 970,083.90
合计 56,200,044.54 14,050,011.14 68,695,131.19 17,173,782.80
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 560,000.00 140,000.00 472,500.00 118,125.00
价值变动
合计 560,000.00 140,000.00 472,500.00 118,125.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
□适用√不适用
31、短期借款
(1). 短期借款分类
□适用√不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 134,910,605.31 78,010,702.52
合计 134,910,605.31 78,010,702.52
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 42,026,574.50 68,219,366.45
应付工程款 9,111,229.84 11,707,852.65
应付其他款项 2,441,820.88 3,328,799.69
合计 53,579,625.22 83,256,018.79
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 11,927,404.1 16,723,518.98
合计 11,927,404.1 16,723,518.98
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,414,507.28 25,839,117.34 26,587,792.29 4,665,832.33
二、离职后福利-设定提存 3,244,472.65 3,244,472.65
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 5,414,507.28 29,083,589.99 29,832,264.94 4,665,832.33
(2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 3,134,942.50 18,464,475.00 19,303,714.98 2,295,702.52
补贴
二、职工福利费 3,115,574.61 3,115,574.61
三、社会保险费 1,616,553.42 1,616,553.42
其中：医疗保险费 1,309,176.68 1,309,176.68
工伤保险费 250,450.40 250,450.40
生育保险费 56,926.34 56,926.34
四、住房公积金 2,256,440.00 2,256,440.00
五、工会经费和职工教育 2,279,564.78 386,074.31 295,509.28 2,370,129.81
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 5,414,507.28 25,839,117.34 26,587,792.29 4,665,832.33
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,073,705.37 3,073,705.37
2、失业保险费 170,767.28 170,767.28
3、企业年金缴费
合计 3,244,472.65 3,244,472.65
其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,535,964.38 4,249,627.34
消费税
营业税 -108.78
企业所得税 1,371,855.15 2,004,742.75
个人所得税 28,261.83 35,199.45
城市维护建设税 979,172.82 297,896.23
教育费附加 699,409.16 212,783.05
房产税 700,524.14 334,233.10
合计 17,315,187.48 7,134,373.14
39、应付利息
□适用√不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
□适用√不适用
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 4,220,490.07 1,275,214.60
合计 4,220,490.07 1,275,214.60
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,922,000.00 5,922,000.00
其他[注] 140,000.00 140,000.00
合计 6,062,000.00 6,062,000.00 /
[注]其他是根据与镇江市三江装卸服务有限公司签订的《谏壁闸长江侧引河西岸码头电房合作改造协议
书》，西岸码头电房由公司负责改造，镇江市三江装卸服务有限公司承担20万元的改造费，将递延收益按10年
平均转入当期损益。
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
补助金额 外收入金额 与收益相关
肼提纯缩合 4,392,000.00 4,392,000.00与资产相关
工艺技术项
目[注1]
码头搬迁[注 1,440,000.00 1,440,000.00与资产相关
2]
ADC废渣处理 90,000.00 90,000.00与资产相关
项目[注3]
合计 5,922,000.00 5,922,000.00 /
注1：2009年、2010年，公司收到政府补助款732万元，用于肼提纯缩合工艺技术项目，工
程竣工后按资产的预计使用年限，将递延收益按10年平均分摊转入当期损益。
注2：2013年、2014年，为了保证谏壁节制闸拆除重建工程建设项目顺利进行，公司收到码
头拆迁补偿款180万元，工程竣工后按资产的预计使用年限，将递延收益按10年平均分摊转入当
期损益。
注3：2016年，根据镇财教[2015]54号、镇科计[2015]127号《关于下达镇江市2015年度第
四批科技计划（重点研发计划-社会发展）项目和经费的通知》，公司获得ADC废渣处理项目获得
资金补助9万元，工程竣工后按资产的预计使用年限，将递延收益按10年平均分摊转入当期损益。
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总数 306,421,452.00 306,421,452.00
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 14,161,283.77 14,161,283.77
其他资本公积 47,911,089.62 47,911,089.62
合计 62,072,373.39 62,072,373.39
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前 税后
期初 本期所得 期计入 归属 期末
项目 余额 税前发生 其他综 减：所得税 税后归属 于少 余额
额 合收益 费用 于母公司 数股
当期转 东
入损益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将 354,375.00 87,500.00 21,875.00 65,625.00 420,000.00
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
可供出售 354,375.00 87,500.00 21,875.00 65,625.00 420,000.00
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务
报表折算差
额
其他综合收 354,375.00 87,500.00 21,875.00 65,625.00 420,000.00
益合计
58、专项储备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,408,678.88 1,946,124.96 462,553.92
合计 2,408,678.88 1,946,124.96 462,553.92
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,446,895.32 38,446,895.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 38,446,895.32 38,446,895.32
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 31,700,236.18 12,095,839.03
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 31,700,236.18 12,095,839.03
加：本期归属于母公司所有者的净利 60,472,190.71 13,604,625.95
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 92,172,426.89 25,700,464.98
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 393,763,491.93 294,170,907.01 295,289,241.64 259,263,050.20
其他业务 11,833,664.71 11,178,408.11 9,086,954.00 9,087,535.41
合计 405,597,156.64 305,349,315.12 304,376,195.64 268,350,585.61
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,616,343.37 1,203,485.89
教育费附加 1,154,531.02 859,632.79
资源税
房产税 581,241.20
土地使用税
车船使用税
印花税 139,154.90
合计 3,491,270.49 2,063,118.68
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 436,136.51 471,652.02
其他工资性支出 207,527.08 266,795.08
运输费 8,495,960.83 6,444,688.23
业务招待费 128,177.01
其他 62,653.66
合计 9,330,455.09 7,183,135.33
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 4,049,532.60 2,378,746.29
其他工资性支出 2,297,820.21 1,366,329.01
仓库经费 1,799,500.08 1,216,390.47
保险费 237,686.30 284,832.48
房产税 0.00 668,466.24
折旧 7,369,398.55 253,971.85
机物料消耗 318,468.38 80,173.30
修理费 305,160.76 131,920.71
排污费 192,306.00 447,912.00
审计咨询费 415,094.34 515,553.15
其他 4,185,288.52 1,789,666.63
合计 21,170,255.74 9,133,962.13
65、财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -328,115.34 -367,927.40
汇兑损益 468,799.34 -41,690.86
金融机构手续费 90,753.23 46,383.27
合计 231,437.23 -363,234.99
66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,590.84 -113,453.57
二、存货跌价损失 249,059.34 -87,096.32
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 272,650.18 -200,549.89
67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 28,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品投资收益 2,646,154.71
合计 2,646,154.71 28,000.00
69、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得 22,489,123.63 22,489,123.63
合计
其中：固定资产处置 22,489,123.63 22,489,123.63
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 77,024.13 14,652.26 77,024.13
合计 22,566,147.76 14,652.26 22,566,147.76
计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
70、营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损 10,334,365.82 10,334,365.82
失合计
其中：固定资产处置 10,334,365.82 10,334,365.82
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
地方基金 44,907.00
其他 121.82 572.79 121.82
合计 10,334,487.64 45,479.79 10,334,487.64
71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,033,625.25
递延所得税费用 3,123,771.66 4,601,725.29
合计 20,157,396.91 4,601,725.29
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 80,629,587.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,157,396.91
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 20,157,396.91
其他说明：
□适用√不适用
72、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注
73、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 0.00 90,000.00
利息收入 328,115.34 367,927.40
罚没收入 600.00 0.00
其他 75,319.52 23,428.74
合计 404,034.86 481,356.14
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 94,499.17 46,383.27
办公费 43,642.20 10,079.48
审计咨询费 440,000.00 0.00
交通费 0.00 37,698.30
保险费 337,528.68 0.00
其他 1,216,951.31 1,025,843.66
合计 2,132,621.36 1,120,004.71
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 60,472,190.71 13,604,625.95
加：资产减值准备 272,650.18 -200,549.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 17,428,550.57 24,370,689.94
性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 760,371.00 571,281.86
处置固定资产、无形资产和其他长期 -12,154,757.81 0.00
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 468,799.34 -41,690.86
投资损失（收益以“－”号填列） -2,646,154.71 -28,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－” 3,123,771.66 4,601,725.29
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 21,875.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,999,893.86 -4,476,708.84
经营性应收项目的减少（增加以 -41,082,101.94 -54,658,247.20
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 29,470,602.17 72,232,078.42
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,135,902.31 55,975,204.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 71,101,074.39 89,856,281.75
减：现金的期初余额 46,750,056.95 33,805,980.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,351,017.44 56,050,301.31
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 71,101,074.39 46,750,056.95
其中：库存现金 226.10 181.25
可随时用于支付的银行存款 71,100,848.29 46,749,875.70
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 71,101,074.39 46,750,056.95
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,400,000.00500万元银承保证金及40万
元安全生产风险保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
其他流动资产 124,910,609.09理财产品质押开具银行承兑
汇票
合计 130,310,609.09 /
77、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
货币资金 28,627,492.47
其中：美元 4,154,181.01 6.8912 28,627,492.47
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
□适用√不适用
79、政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
80、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用√不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括银行存款、应收票据、应收款项、可供出售金融资产、应付账款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。
本公司承受外汇风险主要与所持有美元银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
项目 资产 负债
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 4,154,181.01 914,452.20 - -
（2）利率风险
公司无借款，也不存在以浮动利率或固定利率计息的借款外其他金融工具，故不受利率风险影响。
（3）其他价格风险
公司持有的可供出售金融资产主要是对被投资单位无实施控制、无重大影响，并且不形成合营企业的权益性投资。该部分金融资产金额很小，故受其他价格风险影响很小。
公司持有的理财产品为保本型理财产品，不受价格风险影响。
2、信用风险
2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收款项事项。
本公司的银行存款存放在信用评级较高的银行，故风险较小。
本公司应收票据均为银行承兑汇票，风险较小。
对于应收款项，本公司制定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
截止2017年6月30日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面原值）：
项目名称 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
应收账款 - - - - - 2,996,842.54
其他应收款 - - - - - 617,841.06
合计 - - - - - 3,614,683.60
公司应收账款中已逾期未减值的应收账款主要是5年以上的账款，公司已计提充分的坏账准
备。
截止到2017年6月30日，公司无对外担保事项。
3、流动风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，除附注十、2中披露
的已逾期未减值的金融资产外，均为6个月以内。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 686,000.00 686,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 686,000.00 686,000.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 686,000.00 686,000.00
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
本公司持有以公允价值计量的权益工具投资均为在国内A股上市的股票投资。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%)
(%)
江苏索普（集 镇江市 制造业 13,698.63 54.81 54.81
团）有限公司
[注]
本企业的母公司情况的说明
[注]以下简称“索普集团”
本企业最终控制方是镇江市人民政府国有资产管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
镇江市华达物资总公司 母公司的全资子公司
镇江海纳川物流产业发展有限责任公司 其他
[注]
江苏索普进出口有限公司 母公司的全资子公司
镇江振邦化工有限公司 母公司的全资子公司
镇江索普船舶修造有限公司 母公司的控股子公司
镇江索普化工新发展有限公司 其他
镇江索普新发展化工物资贸易有限公司 其他
镇江凯林热能有限公司 其他
江苏索普化工建设工程有限公司 母公司的全资子公司
镇江索普醋酸产业有限公司 母公司的全资子公司
江苏创普信息科技有限公司 母公司的全资子公司
江苏东普新材料科技有限公司 其他
江苏索普工程科技有限公司 母公司的控股子公司
江苏索普实业开发有限公司 母公司的全资子公司
镇江创普进出口有限公司 母公司的全资子公司
江苏索普环保科技有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
注：2017年5月1日公司名称由江苏索普港集团有限公司变更为镇江海纳川物流产业发展有
限责任公司。
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
索普集团 原材料（ 水、蒸汽等） 14,138,759.30 1,070,167.52
索普集团 辅材 - 3,488.06
镇江市华达物资总公司 辅材 7,645,687.99 7,503,274.07
镇江海纳川物流产业发展运输劳务等 6,080,139.63 3,483,440.80
有限责任公司
镇江索普化工新发展有限原材料（硫酸） 5,597,459.64 4,122,575.13
公司
镇江凯林热能有限公司 除盐水 134,230.10 93,442.48
江苏索普化工建设工程有维修、项目建设 5,904,781.63 769,113.70
限公司
江苏创普信息科技有限公 维保费、技术服务费 83,207.55 9,433.96
司
江苏东普新材料科技有限 原材料（液氯、离子 56,576,331.51 -
公司 膜液碱等）
江苏索普工程科技有限公 工程设计费 141,509.43 -
司
江苏索普实业开发有限公 绿化保洁费 327,018.87 121,792.45
司
江苏索普实业开发有限公 公寓服务费 10,800.00 9,600.00
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
镇江索普醋酸产业有限公化工产品（盐酸、碱 0 1,579,615.21
司 等）
镇江索普醋酸产业有限公让售材料（辅材等） 0 1,418.81
司
索普集团 化工产品（盐酸、碱、 0 7,794.87
等）
索普集团 让售材料（辅材等） 413,710.7
镇江市华达物资总公司 副产品等 9,120,248.19 8,826,600.82
镇江振邦化工有限公司 让售材料（氯气、碱） 1,518,399.15 1,002,694.25
镇江海纳川物流产业发展让售材料（电） 49,263.01 72,911.30
有限责任公司
镇江海纳川物流产业发展让售材料(碱、尿素) 818.58 230,163.69
有限责任公司
镇江海纳川物流产业发展化工产品（漂粉精） 123,076.92
有限责任公司
镇江索普新发展化工物资化工产品（ADC、漂粉 1,316,068.37 1,026,964.75
贸易有限公司 精）
镇江索普化工新发展有限化工产品（碱、盐酸） 31,416.82
公司
江苏索普化工建设工程有化工产品（盐酸） 4,615.39
限公司
江苏索普进出口有限公 化工产品（漂粉精） 220,000.00
司
江苏东普新材料科技有限让售材料（碱、尿素等） 302,653.65
公司
江苏索普环保科技有限公化工产品（氢气） 21,640.12
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
索普集团 土地
索普集团 漂粉精生产设备
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
索普集团 氯碱装置及相关设备 85,183,967.70
注：含税价
(7). 关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 镇江市华达物 1,818,027.92 92,719.42 1,818,027.92 92,719.42
资总公司
应收账款 镇江振邦化工 91,980.78 4,691.02
有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 索普集团 - 1,144,893.74
应付账款 镇江索普化工新发 812,776.87 1,510,307.87
展有限公司
应付账款 镇江凯林热能有限 6,640.00 34,960.00
公司
应付账款 江苏索普化工建设 119,592.99 2,920,002.28
工程有限公司
应付账款 江苏创普信息科技 55,630.15 39,030.15
有限公司
应付账款 江苏东普新材料科 4,807.08
技有限公司
应付账款 江苏索普工程科技 200,000.00 1,600,000.00
有限公司
应付账款 江苏索普实业开发 - 141,060.00
有限公司
应付账款 镇江海纳川物流产 950,571.02 1,144,893.74
业发展有限责任公司
预收账款 江苏索普进出口有限 246,280.00
公司
预收账款 镇江索普新发展化工 4,213 385,113.00
贸易有限公司
预收账款 镇江振邦化工有限公 19,966.72
司
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截止2017年6月30日，公司无需要披露的或有事项,也无需要说明的重大承诺事项。
3、其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 12,154,757.81
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,902.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,646,154.71
所得税影响额 -3,719,453.71
少数股东权益影响额
合计 11,158,361.12
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 12.8866 0.1973
利润
扣除非经常性损益后归属于 10.5088 0.1609
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十节 备查文件目录
（一）有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
（三）有法定代表人亲笔签名的2017年中期报告原件。
董事长：凌荣春
董事会批准报送日期：2017-8-29
修订信息
□适用√不适用
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