600668:尖峰集团2017年半年度报告
公司代码：600668 公司简称：尖峰集团
浙江尖峰集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人蒋晓萌、主管会计工作负责人兰小龙及会计机构负责人（会计主管人员）吴德富声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
本公司已在本报告中“经营情况的讨论与分析”章节阐述了公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义......3
第二节 公司简介和主要财务指标......4
第三节 公司业务概要......7
第四节 经营情况的讨论与分析......9
第五节 重要事项......15
第六节 普通股股份变动及股东情况......24
第七节 优先股相关情况......26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......27
第九节 公司债券相关情况......28
第十节 财务报告......31
第十一节 备查文件目录......130
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、尖峰集团 指 浙江尖峰集团股份有限公司
控股股东、通济国投 指 金华市通济国有资产投资有限公司
金华市国资委 指 金华市人民政府国有资产监督管理委员会
报告期 指 2017年半年度
元、千元、万元 指 如无特别说明，为人民币
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 上交所股票上市规则
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
CFDA 指 国家食品药品监督管理总局
尖峰水泥 指 浙江尖峰水泥有限公司
大冶尖峰 指 大冶尖峰水泥有限公司
云南尖峰 指 云南尖峰水泥有限公司
南方尖峰 指 浙江金华南方尖峰水泥有限公司
中国建材 指 中国建材股份有限公司
南方水泥 指 南方水泥有限公司
金发集团 指 浙江金发集团股份有限公司
尖峰药业 指 浙江尖峰药业有限公司
金华医药 指 金华市医药有限公司
尖峰大药房 指 金华市尖峰大药房连锁有限公司
天津尖峰 指 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司
尖峰联合 指 金华市尖峰联合医疗器械有限公司
尖峰健康 指 浙江尖峰健康科技有限公司
壹杯红 指 天津市壹杯红生物技术有限公司
尖峰汉升 指 浙江尖峰汉升生物科技有限公司
天士力集团 指 天士力控股集团有限公司
天士力股份 指 天士力医药集团股份有限公司
天士力中药 指 天津天士力现代中药资源有限公司
尖峰电缆 指 浙江尖峰通信电缆有限公司
尖峰国贸 指 浙江尖峰国际贸易有限公司
尖峰陶瓷 指 金华尖峰陶瓷有限责任公司
广西虎鹰 指 广西虎鹰水泥有限公司
浙江虎鹰 指 浙江虎鹰水泥有限公司
金华银行 指 金华银行股份有限公司
金得尔 指 浙江金得尔儿婴药品有限公司
北慧生物 指 北京慧宝源生物技术股份有限公司
GMP 指 《药品生产质量管理规范》
GSP 指 《药品经营质量管理规范》
熟料 指 水泥生产过程中的半制成品
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江尖峰集团股份有限公司
公司的中文简称 尖峰集团
公司的外文名称 ZHEJIANGJIAN FENGGROUPCO.,LTD
公司的外文名称缩写 ZJJF
公司的法定代表人 蒋晓萌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱坚卫 周恒斌
联系地址 浙江省金华市婺江东路88号 浙江省金华市婺江东路88号
电话 0579-82320582 0579-82324699
传真 0579-82320582 0579-82324699
电子信箱 jf@jianfeng.com.cn jf@jianfeng.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省金华市婺江东路88号
公司注册地址的邮政编码 321000
公司办公地址 浙江省金华市婺江东路88号
公司办公地址的邮政编码 321000
公司网址 http://www.jianfeng.com.cn
电子信箱 jf@jianfeng.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 浙江省金华市婺江东路88号
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 尖峰集团 600668 -
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66 18.42
归属于上市公司股东的净利润 240,535,651.24 103,630,978.63 132.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性 231,565,251.28 93,973,947.55 146.41
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 105,649,098.74 129,281,604.26 -18.28
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,511,504,294.53 2,385,676,929.58 5.27
总资产 4,226,243,722.48 3,994,791,063.55 5.79
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.6991 0.3012 132.11
稀释每股收益（元／股） 0.6991 0.3012 132.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.6730 0.2731 146.41
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.65 4.67 增加4.98个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 9.29 4.24 增加5.05个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2,293,037.10
越权审批，或无正式批准文件， 109,536.79
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 9,072,461.85
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外 222,173.67
收入和支出
少数股东权益影响额 -360,875.54
所得税影响额 -2,365,933.91
合计 8,970,399.96
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主营业务、主要产品及其用途
报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化，仍以水泥和医药互补型双主业的结构为主，健康产业、贸易物流等业务为补充。
公司主要产品为水泥、药品两大类，水泥产品包括水泥、熟料，主要用于建筑行业；药品主要产品包括注射用盐酸头孢甲肟、愈风宁心滴丸、门冬氨酸氨氯地平片、盐酸帕罗西汀片、玻璃酸钠滴眼液等。注射用盐酸头孢甲肟临床主要用于头孢甲肟敏感的链球菌属、肺炎链球菌、消化球菌属、消化链球菌属等引起的感染症；愈风宁心滴丸临床主要用于高血压头晕，头痛，颈项疼痛，冠心病心绞痛，神经性头痛等症；门冬氨酸氨氯地平片临床主要用于单独或联合其它抗高血压药物治疗高血压；盐酸帕罗西汀片临床主要用于治疗各种类型的抑郁症，包括伴有焦虑的抑郁症及反应性抑郁症；玻璃酸钠滴眼液临床主要用于干燥综合征、斯・约二氏综合征、干眼综合征等内因性疾患。
（二）公司主要业务的经营模式
针对相对多元化的业务结构，公司主要采取战略管控模式，通过科学的公司治理，运用战略规划、内控制度等一系列政策、程序和方法，监督、指导下属企业的管理及营运，来实现公司的整体战略目标。公司总部是一个控股中心，按业务、区域的不同分别成立子公司，由各子公司负责各业务板块的运营。
公司的水泥业务主要分布在湖北、云南、浙江、广西。大冶尖峰、云南尖峰两家控股子公司各自拥有一条新型干法水泥生产线，开展水泥产品的生产和销售；另外公司还参股了南方尖峰、南方水泥、广西虎鹰等水泥企业。公司水泥产品的销售采取直销和代理两种模式。
公司的医药业务主要包括医药工业和医药商业，主要通过尖峰药业及其子公司来组织运营。尖峰药业在浙江金华拥有金西、秋滨、临江三个生产基地，药品生产都严格按照GMP的要求进行，从原料采购、人员配置、设备管理、生产过程控制、质量监督检验、包装运输等方面，严格执行国家相关规定；在药品的整个制造过程中，对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。公司医药工业产品的销售模式主要采取“招商代理+终端推广外包”和“终端推广”销售模式，通过代理商、各级经销商等销售渠道和公司终端推广队伍实现对全国众多医院终端的覆盖。公司医药商业包括医药批发业务和零售业务，主要集中在浙江省内，销售收入主要来自金华医药和尖峰大药房，面向的客户群主要包括区域内的市县医院、基层医疗机构和患者等。
公司的健康品业务主要有天然植物提取物、中药饮片、膳食补充剂、保健食品等，由尖峰健康和天津尖峰两家子公司组织运营，天津尖峰位于天津滨海新区，主要产品有葡萄籽提取物、人参提取物、苹果提取物、花青素类产品等，生产体系已经美国FDA审核及HACCP，IS9000、HALLA、KOSHER等质量体系认证，产品从原料的采购和检验、生产过程的质量控制、成品的检验都进行严格管控，确保产品质量。天然植物提取物主要为国内外的食品行业、保健品行业和化妆品行业等广大用户提供优质、安全可靠的原料产品。中药饮片（中药材）除了尖峰药业的商业销售渠道外也积极寻求更多的对外合作机会，保健食品采用终端直供，招商代理和门店、网店直销等模式。
（三）公司业绩驱动因素
报告期，在水泥业务方面，公司坚持“成本领先”战略，通过加强管理、技术改造来降低成本，不断调整营销机制积极应对市场变化，来巩固和提高核心市场份额。在医药业务方面，构建了医药工业、商业双轮驱动的发展格局，积极应对医药行业的市场竞争变化，着力进行营销模式变革和管理创新，积极调整产品策略和结构布局，不断提高营销能力、创新能力，努力拓展市场份额。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
详见第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 （三）资产、负债情况分析。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
无
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(一)双主业互补型业务优势
报告期内，公司继续坚持水泥和医药双主业的经营架构并积极培育健康品业务板块，这种周期性和非周期性行业相结合，适度多元化的业务结构有较为明显的周期互补优势，有效的保持了公司经营业绩的持续性和稳定性。
（二）水泥行业的竞争优势
1.品牌和质量优势
公司是国家重点支持水泥工业结构调整60家大型企业之一的上市公司，是浙江省第二批“三名”
培育试点企业。"尖峰"商标为浙江省着名商标，"尖峰"牌水泥是浙江省、湖北省、云南省名牌产品，公司凭借在水泥行业五十多年的经营经验、高质量的产品和良好的口碑来赢得客户，在布点区域内享有较高的知名度和认同度。
2.技术及装备优势
公司一直以来注重并持续进行相应的技术改造，不断优化生产工艺，以确保技术装备的先进性。
公司水泥企业已全面采用先进的新型干法生产工艺，并配备了纯低温余热发电系统、脱硫脱硝系统等实现节能清洁排放。云南尖峰运用褐煤燃烧技术，有效控制水泥生产成本。
（三）医药行业的竞争优势
1.科研平台优势
公司非常注重科研平台的建设，尖峰药业及其子公司拥有一个省级院士专家工作站、三个博士后流动工作站，并连续多年被评为优秀院士专家工作站。尖峰药业还先后被评为浙江省专利示范企业、国家高新技术企业。尖峰药业聘请中国工程院院士王广基教授担任公司首席科学家，与浙江工业大学联合招收博士后。这些平台的建设有助于尖峰药业创新能力的提升。
2.产品及研发优势
尖峰药业现已形成抗生素类、心脑血管类、抗抑郁类用药三大产品线，共拥有药品批准文号76
个。尖峰药业还确立了以抗感染用药、心脑血管用药、老年儿童用药、抗肿瘤用药四大类药品为主线；以抗抑郁用药及滴眼剂为补充的“4+2”的新产品研发战略，现有多个新产品分别处于临床前、临床、生产前研究或申报生产审评的各个阶段，为公司医药板块的持续发展提供了产品保障。
3.品牌优势
在商标注册用商品和服务国际分类第5类人用药、化学原料药、化学医药制剂商品上的“尖峰”
注册商标被认定为驰名商标，进一步提高了尖峰药业产品的知名度、美誉度，有利于公司医药产品的销售。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
上半年，我国经济呈现总体平稳，稳中向好的态势，国内生产总值381,490亿元，同比增长6.9%。
随着“一带一路”倡议的不断推广，供给侧结构性改革的不断深入，水泥企业的行业自律、错峰生产、市场整合等一系列有效措施的实施，使全国大部分区域水泥市场供求关系得到一定的改善，水泥产品价格恢复性上涨，但水泥行业总体产能过剩的局面并未真正改变，区域间的不平衡依然严重。上半年，医药制造业工业规模以上企业实现主营业务收入14,516 亿元，同比增长6.46%，实现利润总额1,596 亿元，同比增长为10.11%。（数据来源：国家统计局）随着我国老龄化进程的加快，医药制造行业依托庞大的消费群体，将依然是发展较快的产业之一。
报告期，公司围绕“把握趋势、精准发展、加强管理、提升效率”的工作总方针，紧抓经济结构优化和产业升级所带来的机遇，对内强化精益生产和管理提升，对外积极探索发展新机遇，持续推进“三降三提高”工作，经过公司全体员工的共同努力，取得了历史最好的半年度经营业绩。上半年，公司实现营业总收入130,593.27万元，同比增长18.42%，归属于母公司所有者的净利润24,053.57万元，同比增长132.11%。
报告期，公司的水泥板块始终坚持成本领先的战略，把“三降三提高”工作贯彻到生产经营的全过程，不断推进管理创新和工艺革新，针对各自区域市场的特点制订竞争策略，积极开拓水泥销售市场，取得了较好的半年度业绩。大冶尖峰有序推进各项技术改造，生产技术指标进一步优化，成本控制优势进一步发挥；同时，积极参与行业自律，及时调整营销策略，加大营销激励力度，实现了增量又增效。云南尖峰积极稳步推进品牌营销策略，不断提升区域主要市场的占有率，聚焦高速公路、铁路、安居工程等重点工程的市场开发，实现了水泥产品销量和价格的双提升，半年净利超亿元，取得了投产以来的最好成绩。
上半年，尖峰药业根据年初制定的经营目标，主要从以下几个方面入手做好经营工作。一是抓好产品营销工作，积极落实药品招标，不断拓展市场；二是通过合作扩大产业规模，完成了对北慧生物的第一期8000万元的增资，完善了金得尔公司的内部管理流程，积极推进新产品开发和各项工作；三是积极申报科技项目，DPT项目积极申报国家十三五重大新药创制科技重大专项，琥珀酸去甲文拉法辛缓释片被列入金华市重点科技创新项目；四是加快新产品开发，重点产品DPT项目获得了药物临床试验批件，正着手开展临床试验的前期准备工作。同时，尖峰药业还在人员岗位优化、安全环保生产、产品质量与技术攻关等方面取得了一定的成效。尖峰健康是公司近年来着力打造的新业务板块，已经形成了中药饮片、植物提取和保健品三大产品线。目前，尖峰健康正着力于建立有效的营销模式、抓好内部管理、降低生产成本、加快人才队伍建设等方面，通过整合优化，形成合力，尽早实现扭亏为盈。
下半年，公司将继续围绕年度经营计划，深入开展“三降三提高”工作，进一步抓好内部控制，防范经营风险，进一步抓好安全、环保工作，进一步发展和完善互补型的相对多元化的主营业务结构，不断提升公司的核心竞争力。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66 18.42
营业成本 899,354,186.80 862,250,467.95 4.30
销售费用 110,659,875.94 59,226,001.96 86.84
管理费用 60,675,853.40 58,230,702.73 4.20
财务费用 19,760,645.89 16,542,884.40 19.45
经营活动产生的现金流量净额 105,649,098.74 129,281,604.26 -18.28
投资活动产生的现金流量净额 -182,259,095.16 -21,384,666.71
筹资活动产生的现金流量净额 31,761,391.52 -176,386,857.98
研发支出 20,422,162.35 13,832,273.84 47.64
营业收入变动原因说明:主要系报告期云南尖峰、大冶尖峰及尖峰药业营业收入增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期子公司销量增加成本增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系报告期子公司尖峰药业销售收入的增长和销售模式的调整，公司销售费用中相应增加了市场推广费和其他支出。
管理费用变动原因说明:主要系报告期子公司尖峰药业新药研发费投入较上年同期增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系报告期公司银行借款较上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期支付的各项税费及支付其他与经营活动有关的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期子公司投资所支付的现金同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期公司及子公司归还了银行借款以及支付了股东股利所致。
研发支出变动原因说明:主要系报告期子公司尖峰药业新药研发费用投入较上年增加所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用□不适用
报告期公司水泥产品销量和价格双提升，水泥业务的营业收入增加、毛利率增长，以及报告期公司联营企业天士力集团的净利润增加，相应增加本公司投资收益，公司合并报表归属于母公司净利润实现24053.57万元，同比增长132.11%。
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
报告期公司投资收益总额为9712.45万元，上年同期为2801.71万元，同比增加246.66%，主要
系报告期公司联营投资单位天士力集团的投资收益增加使得其报告期的净利润大幅增长，公司权益法核算计入投资收益相应增加。
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末 上期期末 本期期末金
项目名称 本期期末 数占总资 上期期末数 数占总资 额较上期期 情况说明
数 产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
货币资金 13,822.31 3.27 18,323.67 4.59 -24.57
应收票据 6,463.27 1.53 4,201.97 1.05 53.82主要系报告期子
公司收到的银行
承兑汇票增加所
致。
应收账款 25,311.35 5.99 22,508.45 5.63 12.45
预付账款 5,951.12 1.41 3,882.67 0.97 53.27主要系本报告期
子公司预付货款
增加所致。
应收股利 3,314.00 0.78 100.00主要系报告期公
司按被投资单位
天士力控股集团
有限公司2016年
度利润分配的股
东会决议计入应
收的现金股利所
致。
其他应收款 1,370.41 0.32 1,566.80 0.39 -12.53
存货 28,937.32 6.85 26,670.04 6.68 8.50
其他流动资产 8,527.69 2.02 797.39 0.20 969.45主要系报告期公
司购买的短期银
行结构性存款理
财产品所致。（详
见资产与负债状
况的其他说明）
可供出售金融 22,898.16 5.42 22,898.16 5.73
资产
长期股权投资 144,791.80 34.26 134,485.87 33.67 7.66
投资性房地产 1,762.11 0.42 1,790.16 0.45 -1.57
固定资产 131,880.51 31.21 136,156.40 34.08 -3.14
在建工程 1,837.11 0.43 705.82 0.18 160.28主要系报告期子
公司在建技改工
程投入增加所致。
无形资产 15,843.44 3.75 16,106.81 4.03 -1.64
开发支出 3,617.68 0.86 2,988.83 0.75 21.04
商誉 1,629.86 0.39 1,629.86 0.41
长期待摊费用 209.05 0.05 242.47 0.06 -13.78
递延所得税资 849.23 0.20 944.43 0.24 -10.08
产
其他非流动资 3,607.94 0.85 3,579.29 0.90 0.80
产
短期借款 25,900.00 6.13 20,900.00 5.23 23.92
应付账款 29,930.75 7.08 31,788.87 7.96 -5.85
预收款项 8,041.48 1.90 6,433.26 1.61 25.00
应付职工薪酬 947.99 0.22 2,838.79 0.71 -66.61主要系报告期公
司及子公司发放
上年末计提的年
终奖所致。
应交税费 4,073.23 0.96 6,941.81 1.74 -41.32主要系子公司上
年度企业所得税
汇算清缴所致。
应付利息 1,060.45 0.25 974.31 0.24 8.84
应付股利 9,960.82 2.36 120.16 0.03 8,189.81主要系报告期公
司股东会决议宣
告但尚未发放的
2016年度现金股
利所致。
其他应付款 7,560.72 1.79 7,201.92 1.80 4.98
应付债券 57,472.56 13.60 57,410.65 14.37 0.11
长期应付职工 2,392.14 0.57 2,394.10 0.60 -0.08
薪酬
递延收益 6,995.69 1.66 7,264.96 1.82 -3.71
实收资本 34,408.38 8.14 34,408.38 8.61
资本公积 38,042.27 9.00 37,796.45 9.46 0.65
其他综合收益 20,337.22 4.81 23,451.77 5.87 -13.28
盈余公积 15,506.76 3.67 15,506.76 3.88
未分配利润 142,855.80 33.80 127,404.33 31.89 12.13
少数股东权益 17,138.10 4.06 16,642.57 4.17 2.98
资产总额 422,624.37 399,479.11 5.79
其他说明
报告期的委托理财情况（单位：万元）
截止报告 截止报
序 受托人 理财产品类型 金额 起始日 到期日 期末实际 告期末
号 收回本金 实际获
金额 得收益
1 渤海银行金 渤海银行S17180号结 3,000.00 2017/5/17 2017/6/19 3,000.00 10.58
华分行 构性存款理财产品
2 广发银行金 薪加薪16号5876人 5,000.00 2017/4/6 2017/7/5 - -
华分行 民币结构性存款产品
3 渤海银行金 渤海银行S17265号结 3,000.00 2017/6/23 2017/7/27 - -
华分行 构性存款理财产品
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
长期股权投资 1,126,470,419.56 用于公司发债质押担保
固定资产 16,799,302.80 用于公司贷款抵押担保
无形资产 431,000.80 用于公司贷款抵押担保
合计 1,143,700,723.03
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
截止2017年6月30日，公司合并报表长期股权投资额为14.48亿元，比期初13.45亿元，增加
了7.66%，主要是（1）报告期公司联营企业天士力集团的净资产增加，公司按权益法计入的长期
股权投资增加。（2）报告期子公司尖峰药业出资8000万元完成了向北慧生物的第一期增资，长
期股权投资增加。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
1.2017年2月28日，本公司九届10次董事会批准了《关于子公司对外投资的议案》，本公司控
股子公司尖峰药业以增资和股权转让的方式分四期对北慧生物进行投资，若增资和股权转让全部完成，尖峰药业将持有北慧生物7500万股（占50.68%的股权，股权比例的计算未考虑引入其他投资者的情况）。上述事项详见2017年3月1日本公司披露于上海证券交易所网站
（http//:www.sse.com.cn/）的临2017-003《关于子公司对外投资的公告》。
报告期，尖峰药业完成了对北慧生物的第一期增资，北慧生物完成了股权登记变更，注册资本增加到10000万元，尖峰药业占20%。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
2017年4月15日，本公司九届11次董事会批准了《关于尖峰国贸新建仓库（电商物流园）项目
的议案》，本公司控股子公司尖峰国贸投资7500万元新建仓库（电商物流园）。2017年6月6
日，本公司九届13次董事会批准了《关于尖峰国贸仓库出租的议案》，同意尖峰国贸将该新建仓
库（电商物流园）的仓库、堆场、停车场等物业出租给上海安能聚创供应链管理有限公司。上述事项详见2017年4月18日、2017年6月7日披露于上海证券交易所网站（http//:www.sse.com.cn/）的临2017-006《九届11次董事会决议公告》和临2017-013《九届13次董事会决议公告》。报告期，该项目完成了规划和建设的设计等工作，投入资金40.21万元。
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
<1>主要控股公司的情况
①尖峰药业，注册资本19853万元，其中：本公司占99.16%，注册地址：浙江省金华市婺城区白
汤下线高畈段58号X02幢办公质检楼二楼。主营业务：药品研发与生产（凭有效许可证件经营）；
进口生产、科研所需的原辅材料；进口机械设备、仪器仪表及零配件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2017年6月30日，该公司总资产116360.86万元、归属于母公司所有者净资产36607.79万元，2017年半年度实现营业收入62239.20万元、营业利润2984.20万元、归属于母公司所有者的净利润2541.56万元。
②大冶尖峰，注册资本2.5亿元，其中本公司占6%、本公司控股子公司尖峰水泥占70%。注册地
址：湖北省大冶市保安镇；主要经营：水泥、水泥熟料、水泥机电设备制造及销售；建材产品销售等。截止2017年6月30日，该公司总资产54627.93万元、净资产37981.72万元，2017年半年度实现营业收入27793.35万元、营业利润5270.25万元、净利润3946.41万元。
③云南尖峰，注册资本1.5亿元，其中：本公司占75%、尖峰水泥占25%，注册地址：云南省普洱
市思茅区六顺乡思澜公路43公里处，主要经营：水泥的生产；水泥及水泥制品、建材、碎石、编
织袋、水泥粉磨的销售；水泥出口贸易。截止2017年6月30日，该公司总资产47551.27万元、
净资产31576.19万元，2017年半年度实现营业收入32345.07万元、营业利润13270.29万元、
净利润10002.24万元。
<2>主要参股公司的情况
天士力集团，注册资本34,358.90万元，其中：本公司占20.76%，注册地址：天津北辰科技园区，
主要经营范围：对外投资、控股；天然植物药种植及相关加工，分离；组织所属企业开展产品的生产、科研、销售、进出口经营业务等；截止2017年6月30日，该公司总资产3425731.79万元、归属于母公司所有者净资产557615.81万元，2017年半年度实现营业收入820684.97万元、营业利润114840.75万元、归属于母公司所有者的净利润35668.32万元。
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、国家宏观政策调控的风险
水泥是国民经济的基础原材料，公司的水泥业务与经济建设密切相关，对固定资产投资和建筑业依赖性较强，与国民经济的增长速度关联度较高。目前，我国大力推行供给侧结构性改革，强调“三去一降一补”，化解过剩产能，这些将直接影响水泥行业，对公司的水泥业务造成一定的影响。
为此，公司构建了水泥和医药的双主营构架，并积极培育健康品板块，来抵御宏观政策调整、经济周期性变化所带来的行业性风险。
2、能源价格波动的风险
在公司水泥生产的总成本中，煤炭和电力为主要消耗的能源，占比较大。电力主要由各地电力部门供应，公司的议价能力较低。如果未来能源价格上升，将增加公司水泥产品的生产成本，可能对公司水泥业务的盈利产生影响。
为此，公司一方面与多家煤炭供应商建立长期合作关系，利用招标采购的方式来降低采购成本；另一方面通过技术改造，优化生产工艺，增添先进设备，降低耗能指标。云南尖峰还利用当地褐煤资源优势，使用褐煤燃烧新技术，有效的降低了生产成本。
3、医药行业相关风险
政策方面：近年来，国家医疗改革力度不断加大，医保控费、目录调整、分级诊疗、两票制、仿制药一致性评价等多项政策和法规的相继出台，给整个医药行业的未来发展格局带来深远的影响，使公司面临行业政策变化的风险。市场方面：现阶段医药产品销售受药品政策性降价、二次议价的影响，以降价为主导、唯低价是取，药品中标价格将有可能会进一步下调。医药企业之间的价格竞争将更加残酷，低价竞争愈演愈烈，公司药品将面临降价风险。研发方面：新药研发存在大投入、高风险、长周期等特点，近年来国家频繁推出药品研发相关政策，对新药上市的审评工作要求进一步提高，新药研发的风险加大。两票制的推行将给医药商业的市场格局带来深远影响，医药商业企业将面临新的机遇和挑战，地方性的小型商业公司的发展空间受到很大的压缩。
为此，公司密切关注医药行业政策走向，加强政策解读与分析，适时调整经营策略；在市场方面，公司根据市场形势，代理和终端销售模式同步推进，以营销变革为契机，努力扩大细分市场的份额。在产品开发方面，公司高度关注和研判市场需求，确立了"4+2"新药研发策略，依托国内知名科研院校、博士后工作站、院士专家工作站等技术平台，完善研发体系建设，规划好新产品的开发梯队，强化新产品研发的风险控制。在医药商业方面，以开放合作的理念，积极应对医药商业竞争格局的变化，参与市场整合。同时，公司还加强原材料采购招标和费用管控，降低成本，增强环保风险防控意识，提升公司整体竞争力。
4、经营管理风险
公司主要经营业务包括水泥和医药，还涉足健康品、国际贸易、仓储物流等行业，主要业务和资产又集中在下属子公司，下属子公司数量多，管理层级多，地域分布广泛，这对公司的管控能力带来一定的挑战。有可能出现子公司对公司经营政策执行不到位的风险，从而可能对公司整体经营产生一定不利影响。
为此，公司构建了一套经过多年实践并行之有效的战略管控体系，通过不断优化管控模式，完善内控制度，强化各级管理团队的执行力。确保公司的管理高效、有序。
5、安全、环保风险
公司所处的水泥和医药行业的安全、环境保护要求高、监管严，而且近年来国家对污染物排放的管控力度不断加大，这将增加公司对安全、环保治理工作的投入和支出，对公司的生产经营会带来一定的影响。
为此，公司努力提升生产现场安全防范的可靠性，提高生产设备的自动化、信息化的技术水平。
公司水泥企业已全面采用先进的新型干法生产工艺，并配备了纯低温余热发电系统、脱硫脱硝系统等实现节能减排。公司的制药企业都严格按照有关环保法规组织生产，建立了完善的环境管理体系，设有专门的安全环保管理机构，并配备了专职环保技术人员，建立并通过了ISO14001环境管理体系认证。开展“安全环保无事故工厂创建活动”、“反习惯性违章活动”等各种行之有效的方法，不断宣传、培训、检查、考核，循环加强安全环保工作。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披露日
索引 期
2016年年度股东大会 2017年5月19日 上海证券交易所网站 2017年5月20日
（http://www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用√不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
起 应诉 诉
诉 （被 承担讼 诉讼(仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
(申申 连带仲 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 是否形成预 诉讼(仲裁) 审理结果及 诉讼(仲裁)判决执行情况
请) 请） 责任裁 金额 计负债及金 进展情况 影响
方方 方类 额
型
浙 浙江 杨少民 2013年6月和2013年7月尖 1,141.83否 该案已经在 一审判决原 经金华市金东区人民法院审查，被执
江 兰江 平、事 峰国贸（原告）与浙江兰江电 2014年4月 告胜诉，被告 行人无财产可被执行；2015年10月，
尖 电器 陈云诉 器有限公司（被告）分别签订 13日由金华 服从判决。 尖峰国贸向金华市金东区人民法院
峰 有限 娟、讼 二份《代理进口协议》，约定 市金东区人 申请追加利害关系人兰瑞科技有限
国 公司 叶建 由尖峰国贸为被告代理进口电 民法院一审 公司股东林财威为被执行人。
际 华、 解铜业务，被告合计应向尖峰 判决。
贸 兰瑞 国贸支付2589.63万元，截止
易 科技 2013年9月30日，被告累计
有 有限 向尖峰国贸支付了1460万元，
限 公司 尚欠货款1129.63万元。2013
公 年10月18日，尖峰国贸向金
司 华市金东区人民法院提起诉
讼，要求原告偿还货款及利息
合计1141.83万元。
(三)其他说明
√适用□不适用
2016年1月12日,金东区法院裁定不准予追加林财威为被执行人；尖峰国贸不服裁定，向金华市中级人民法院申请复议；2016年3月21日，金华市中
级人民法院作出裁定，撤销了金东区人民法院的裁定，并要求其重新审查。2016年11月18日，金华市金东区人民法院裁定准予追加林财威为被执行人。
林财威不服裁定，于2017年1月25日向金华市中级人民法院申请复议。2017年4月12日，金华市中级人民法院作出裁定，撤销了金东区人民法院的
裁定，并发回金东区人民法院重新审查。2017年5月11日，金华市金东区人民法院举行了公开听证，目前案件还处在审理当中。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况较好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
√适用□不适用
经公司九届4次董事会及2015年第一次临时股东大会批准，公司制订了《中长期激励管理办法》，
根据该办法的规定，经2017年4月15日召开的九届11次董事会审议批准，公司提取了2016年
度中长期激励基金10560320.97元。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
占同类交 交易价格
关联交 关联关 关联交关联交易 关联交 关联交关联交易金额的关联交 市场 与市场参
易方 系 易类型 内容 易定价 易价格易金额 比例 易结算 价格 考价格差
原则 (%) 方式 异较大的
原因
广西虎 参股子 提供专 公司将第 230.21 21.48现金
鹰水泥 公司 利、商 19类建筑
有限公 标等使 材料商品
司 用权 上的第
817206、
817207号
商标许可
给广西虎
鹰使用
浙江虎 其他 提供专 公司将第 60.27 5.62现金
鹰水泥 利、商 19类建筑
有限公 标等使 材料商品
司 用权 上的第
817206、
817207号
商标许可
给浙江虎
鹰水泥有
限公司使
用
天津天 其他 销售商 尖峰健康 242.47 2.96 现金
士力现 品 向天士力
代中药 中药销售
资源有 延胡索
限公司
合计 / / 532.95 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 广西虎鹰每年保底商标许可使用费为300万元（含
税）。
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 查询索引
2017年8月2日，本公司召开了九届14次董事 详见2017年8月3日，本公司在《中国证券报》、
会审议通过了《关于山亚南方股权重组的关联交 《上海证券报》及上海证券交易所网站
易议案》。 （http://www.sse.com.cn/）披露的临
2017-018《尖峰集团9届14次董事会决议公告》
和临2017-019《关于山亚南方股权重组的关联
交易公告》
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保发 担保
方与 生日期 是否 担保 担保 是否 是否关
担保 上市 被担保方 担保金 (协议 担保 担保 担保 已经 是否 逾期 存在 为关联
方 公司 额 签署 起始日 到期日 类型 履行 逾期 金额 反担 联方关
的关 日) 完毕 保 担保系
系
浙江 公司天津帝士力 27,6662013年2013年2018年 连带否否 否否
尖峰 本部投资控股集 3月4日6月5日12月5日责任
集团 团有限公司 担保
股份
有限
公司
浙江 公司天津帝士力 30,0002013年2014年2020年5连带否否 否否
尖峰 本部投资控股集 3月4日11月20月20日 责任
集团 团有限公司 日 担保
股份
有限
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 57,666
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 60,166
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 截止报告期末，公司累计发行了总额为6亿元的公司债券，
该债券由天士力集团提供担保，天士力集团的大股东帝士
力控股向天士力集团在该担保责任范围内提供反担保。本
公司将所持有的天士力集团20.76%股权质押给帝士力控
股，作为本公司向帝士力控股在其担保责任范围内提供的
反担保。2016年，公司发行的“13尖峰01”公司债券有
2334万元进行了回售，公司债余额减少为57666万元，实
际担保金额相应减少。
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
为深入贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，进一步发挥上市公司在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，本公司积极践行社会责任，制定了精准扶贫规划：
一是按照“政府主导、社会参与、自力更生、开发扶贫”的方针，重点帮扶贫困地区道路修建、危房修缮、水利设施、矿山修复等生态环境改善建设；
二是积极抓好教育扶贫工作，积极捐建希望小学，开展捐赠图书、器材等形式多样的助学活动，鼓励员工捐资帮助贫困学生就学；
三是积极开展转移就业扶贫，吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训，对贫困大学生或来源于国家级贫困县的大学生招聘予以政策倾斜；
四是积极开展抢险救灾工作，积极投身地震、洪涝等自然灾害的抢险救灾工作；
五是积极走访慰问周边困难群众，帮扶困难职工和周边贫困村民，发放生活用品等保障物资。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期，子公司云南尖峰积极响应云南省、普洱市残疾人联合会的倡导，参加“七彩阳光・守护童安校园行”爱心安全包捐赠活动，为保护和关爱留守儿童的健康成长献爱心。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 3
7.兜底保障
其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额 3
7.2帮助“三留守”人员数（人） 100
4. 后续精准扶贫计划
（1）重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、新农村基础设施建设。
（2）适时开展精准扶贫爱心捐赠活动，为扶贫筹集专项资金。
（3）响应国家号召，结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶。
（4）持续开展转移就业扶贫，吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训。
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
环境保护是基本国策，本公司依据《环境保护法》、《大气污染防治法》积极落实清洁生产措施，降低各类污染物的排放。主要子公司大冶尖峰和云南尖峰两家水泥厂已分别于2012年12月和2016年1月通过清洁生产审核验收；主要子公司尖峰药业2016年12月通过了第二轮清洁生产审核验收。
水泥企业在生产过程中不可避免地会产生粉尘，本公司执行的内控排放标准是：烟尘≤28mg/m3，NOX≤380mg/m3，SO2≤180mg/m3，均比《水泥厂大气污染物排放标准》（GB4915-2013）更为严格。
2017上半年集团加强了对子公司环保工作的督查和跟踪，云南尖峰通过加强设备预防性维护，确
保水泥环保设备可靠运行，完好状态下同步运转率达到100%。此外，公司上半年大力加强对无组
织排放的控制，大冶尖峰投资130余万元对对原煤堆场进行了密闭处理，有效地降低了场地扬尘。
本公司始终把节能减排工作放在生产经营中的重要位置，下属两家水泥企业都配备了低温余热发电系统，并确保设备稳定运行，2017上半年共发电4718万度，按火力发电同口径计算，相当于节约标煤5799吨，相当于减排二氧化碳15000多吨，取得良好的经济和社会效益。
主要子公司尖峰药业各分厂都自建有污水处理站，执行《污水综合排放标准（GB8978-1996）三级标准，实际运行区间COD（mg/L）50~200，NH3-N（mg/L0.2~2，SS（mg/L）≤100。废水经处理达到相应污水纳管标准后，再纳入园区工业污水处理厂进行集中处理，其中金西制药厂污水处理站先采用催化氧化处理后再进行膜法好氧工艺进行处理，取得了良好的效果，由当地环保检测站在线监控，上半年未发生超标排放。车间废气采用碱液吸收+RTO焚烧炉，高空达标排放。固废主要有废溶剂、废盐、废包装物等，危险废物委托有资质单位处理。各分厂编制了《突发环境事故应急预案》，均通过专家评审，并不断进行事故应急演练。2017上半年尖峰药业没有发生环保事故。十五、 其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用□不适用
(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号――持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号――政府
补助》。
本次会计政策变更业经公司九届十五次董事会审议通过，并采用未来适用法处理。
（2）受重要影响的报表项目和金额
根据《财政部关于印发
<会计会计准则第42号―持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>
的通
知》（财会[2017]13号）的规定和要求，执行《企业会计准则第42号―持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。公司执行上述新准则不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。
根据财政部印发的关于修订《企业会计准则第16号―政府补助》通知（财会[2017]15号）的要
求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，将自2017年1月1日起与公司日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。此次调整，本报告期“其他收益”科目金额增加5,829,838.47元，“营业外收入”科目金额减少5,829,838.47元。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 28,043
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条件股份 质押或冻结情况
（全称） 减 量 (%) 数量 股份状态 数 股东性质
量
金华市通济国有资产投资有限公司 0 55,564,103 16.15 0 无 0 国有法人
新余中盛恒兴投资管理合伙企业（有 0 17,158,922 4.99 0 无 0 未知
限合伙）
新余汇恒瑞投资管理合伙企业(有限 0 12,665,208 3.68 0 无 0 未知
合伙)
刘倩 -112,700 3,825,570 1.11 0 无 0 境内自然人
刘锦春 797,920 3,741,469 1.09 0 无 0 境内自然人
苏志伟 1,677,100 3,274,848 0.95 0 无 0 境内自然人
王晓红 1,128,177 3,111,943 0.90 0 无 0 境内自然人
袁广凤 28,200 2,999,900 0.87 0 无 0 境内自然人
马瑜 0 2,986,382 0.87 0 无 0 境内自然人
陈锋榕 1,434,815 2,820,115 0.82 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
金华市通济国有资产投资有限公司 55,564,103 人民币普通股 55,564,103
新余中盛恒兴投资管理合伙企业（有限合伙） 17,158,922 人民币普通股 17,158,922
新余汇恒瑞投资管理合伙企业(有限合伙) 12,665,208 人民币普通股 12,665,208
刘倩 3,825,570 人民币普通股 3,825,570
刘锦春 3,741,469 人民币普通股 3,741,469
苏志伟 3,274,848 人民币普通股 3,274,848
王晓红 3,111,943 人民币普通股 3,111,943
袁广凤 2,999,900 人民币普通股 2,999,900
马瑜 2,986,382 人民币普通股 2,986,382
陈锋榕 2,820,115 人民币普通股 2,820,115
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司第一大股东通济国投与其他上述第2名至第10名无限售条件股东之间不存在关联关系。
公司未知其他9名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形
黄速建 董事 选举
陈天赐 监事 选举
厉自强 监事会主席 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
2017年3月20日，公司原监事会主席厉自强先生因病去世。2017年5月19日，公司召开2016
年年度股东大会，大会审议通过补选黄速建先生为公司董事，补选陈天赐先生为公司监事。详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）2017年5月20日披露的《2016年年度股东大会决议公告》。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用□不适用
一、公司债券基本情况
单位:万元 币种:人民币
债券名简 代码 发行日 到期日 债券余 利率 还本付息方式 交易场
称 称 额 （%） 所
浙江尖 13 122227 2013年 2018年 27,666 4.90 单利按年计息，不 上海证
峰集团尖 6月5日 6月5日 计复利。每年付息 券交易
股份有峰 一次，到期一次还所
限公司 01 本，最后一期利息
2013年 随本金的兑付一起
公司债 支付。
券（第一
期）
浙江尖 13 122344 2014年 2019年 30,000 5.09 单利按年计息，不 上海证
峰集团尖 11月20 11月20 计复利。每年付息 券交易
股份有峰 日 一次，到期一次还所
限公司 02 本，最后一期利息
2013年 随本金的兑付一起
公司债 支付。
券（第二
期）
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
2017年6月5日，公司支付了2013年公司第一期债券（简称“13尖峰01”，代码：122227）自
2016年6月5日至2017年6月4日期间的利息13,556,340元。
公司债券其他情况的说明
□适用√不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 浙商证券股份有限公司
办公地址 杭州市江干区五星路201号浙商证券大厦10楼
债券受托管理人 1001室
联系人 华佳、马岩笑
联系电话 0571-87902082、87903124
资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
“13尖峰01公司债”发行总额为人民币3亿元，本次公司债券募集资金用于偿还20,000万元短
期融资券，并用剩余资金补充营运资金，截止报告期末已使用完毕，与募集说明书承诺的用途、使用计划一致。
“13尖峰02公司债”发行总额为人民币3亿元，本次公司债券募集资金用于补充营运资金，截
止报告期末已使用完毕，与募集说明书承诺的用途、使用计划一致。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
2017年6月16日，联合信用评级有限公司出具了《公司债券2017年跟踪评级报告》，维持本公
司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”，维持本公司发行的“13尖峰01”和“13尖峰
02”信用等级为AA+，与前次评级结果相比没有变化。详见本公司于2017年6月16日在上海证
券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《公司债券2017年跟踪评级报告》和在《中国
证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的临2017-014《公司债券跟踪评级结果的
公告》。
定期跟踪评级报告每年出具一次，年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并发布定期跟踪评级结果及报告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
公司发行的“13尖峰01”和“13尖峰02”债券都由天士力集团提供全额无条件不可撤销的连带
责任保证担保，天士力集团的大股东帝士力控股向天士力集团在该担保责任范围内提供反担保。
本公司将所持有的天士力集团20.76%股权质押给帝士力控股，作为本公司向帝士力控股在其担保
责任范围内提供的反担保。
为充分、有效地维护债券持有人的利益，公司已为公司债券的按时、足额偿付做出一系列安排：包括确定专门部门与人员安排利息的支付、本金的偿付、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、按时披露年度报告、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了有力的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
公司发行的“13尖峰01”和“13尖峰02”公司债券的债券受托管理人为浙商证券股份有限公司。
在债券存续期内，浙商证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》的约定对公司进行定期回访，监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况，对公司的偿债能力的有效性进行全面调查和持续监督，并按照约定义务向债券持有人披露了受托管理事务报告。2017年5月16日，本公司将《2013年公司债券受托管理事务报告（2016年度）》披露于上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn/）。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 1.07 1.01 6.05
速动比率 0.74 0.66 12.17
资产负债率 36.52 36.11 1.13
贷款偿还率 100% 100%
本报告期 上年同期 本报告期比上年 变动原因
（1-6月） 同期增减(%)
EBITDA利息保障倍数 19.53 12.51 56.09 主要是报告
期公司利润
增加所致
利息偿付率 100% 100%
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
金融机构 授信额度（万元） 已使用授信额度 未使用额度（万元）
（万元）
中国建设银行金华分行 50000 5000 45000
招商银行金华江北支行 20000 10000 10000
中国农业银行金华婺城支行 41000 - 41000
渤海银行金华分行 20000 2500 17500
广发银行金华分行 20000 5000 15000
民生银行金华分行 25000 2500 22500
浦发银行天津分行 1100 900 200
总计 177100 25900 151200
截止2017年6月30日，公司从各商业银行获得授信额度合计17.71亿元，已使用额度2.59亿元，
未使用额度15.12亿元。报告期内公司银行贷款均未到期，无未结清的不良信贷信息记录，现有
债务履约情况良好。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
根据本公司2013年1月22日召开的2013年第一次临时股东大会决议，股东大会授权董事会在出
现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时做出如下决议并采取相应措施：1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
截至报告期末，本公司没有出现不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况，公司严格按照上述内容履行相关承诺。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017年6月30日
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 138,223,075.58 183,236,744.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 64,632,662.05 42,019,679.10
应收账款 253,113,476.50 225,084,493.56
预付款项 59,511,243.35 38,826,652.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 33,140,000.00
其他应收款 13,704,141.80 15,667,950.70
买入返售金融资产
存货 289,373,159.39 266,700,447.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85,276,927.55 7,973,936.25
流动资产合计 936,974,686.22 779,509,903.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 228,981,623.61 228,981,623.61
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,447,918,021.16 1,344,858,712.11
投资性房地产 17,621,125.38 17,901,581.58
固定资产 1,318,805,119.91 1,361,564,011.53
在建工程 18,371,112.86 7,058,240.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 158,434,415.00 161,068,147.12
开发支出 36,176,778.23 29,888,273.24
商誉 16,298,648.84 16,298,648.84
长期待摊费用 2,090,537.02 2,424,735.41
递延所得税资产 8,492,291.21 9,444,280.15
其他非流动资产 36,079,363.04 35,792,906.00
非流动资产合计 3,289,269,036.26 3,215,281,160.12
资产总计 4,226,243,722.48 3,994,791,063.55
流动负债：
短期借款 259,000,000.00 209,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 299,307,484.75 317,888,728.82
预收款项 80,414,847.04 64,332,576.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,479,857.34 28,387,880.61
应交税费 40,732,273.30 69,418,122.36
应付利息 10,604,529.17 9,743,136.51
应付股利 99,608,241.82 1,201,574.82
其他应付款 75,607,243.49 72,019,204.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 874,754,476.91 771,991,224.33
非流动负债：
长期借款
应付债券 574,725,582.97 574,106,549.43
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 23,921,437.99 23,941,033.38
专项应付款
预计负债
递延收益 69,956,946.79 72,649,618.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 668,603,967.75 670,697,201.45
负债合计 1,543,358,444.66 1,442,688,425.78
所有者权益
股本 344,083,828.00 344,083,828.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 380,422,725.99 377,964,509.69
减：库存股
其他综合收益 203,372,154.62 234,517,700.21
专项储备
盈余公积 155,067,593.88 155,067,593.88
一般风险准备
未分配利润 1,428,557,992.04 1,274,043,297.80
归属于母公司所有者权益合计 2,511,504,294.53 2,385,676,929.58
少数股东权益 171,380,983.29 166,425,708.19
所有者权益合计 2,682,885,277.82 2,552,102,637.77
负债和所有者权益总计 4,226,243,722.48 3,994,791,063.55
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
母公司资产负债表
2017年6月30日
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 65,105,360.72 72,449,701.81
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 33,140,000.00
其他应收款 668,884,300.84 550,490,653.26
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,000,000.00
流动资产合计 847,129,661.56 622,940,355.07
非流动资产：
可供出售金融资产 232,289,623.61 232,289,623.61
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,793,591,730.90 1,753,283,317.00
投资性房地产
固定资产 38,333,655.99 39,868,492.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,677,533.48 8,824,154.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,072,892,543.98 2,034,265,587.73
资产总计 2,920,022,205.54 2,657,205,942.80
流动负债：
短期借款 225,000,000.00 175,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,283.18 19,283.18
预收款项 167,600.00 90,000.00
应付职工薪酬 371,116.45 3,968,872.90
应交税费 180,140.09 99,523.30
应付利息 10,472,730.21 9,707,327.55
应付股利 86,884,045.90 863,088.90
其他应付款 237,070,269.17 194,442,459.98
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 560,165,185.00 384,190,555.81
非流动负债：
长期借款
应付债券 574,725,582.97 574,106,549.43
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 20,017,278.73 20,035,374.12
专项应付款
预计负债
递延收益 5,000,000.00 5,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 599,742,861.70 599,141,923.55
负债合计 1,159,908,046.70 983,332,479.36
所有者权益：
股本 344,083,828.00 344,083,828.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 374,520,976.73 372,171,701.02
减：库存股
其他综合收益 203,372,154.62 234,517,700.21
专项储备
盈余公积 152,760,667.78 152,760,667.78
未分配利润 685,376,531.71 570,339,566.43
所有者权益合计 1,760,114,158.84 1,673,873,463.44
负债和所有者权益总计 2,920,022,205.54 2,657,205,942.80
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
合并利润表
2017年1―6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66
其中：营业收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,101,282,269.55 1,002,307,580.06
其中：营业成本 899,354,186.80 862,250,467.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,426,253.68 5,410,377.48
销售费用 110,659,875.94 59,226,001.96
管理费用 60,675,853.40 58,230,702.73
财务费用 19,760,645.89 16,542,884.40
资产减值损失 405,453.84 647,145.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 97,124,494.42 28,017,050.51
其中：对联营企业和合营企业的投资 82,881,205.61 11,351,928.99
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 5,829,838.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 307,604,745.61 128,537,937.11
加：营业外收入 3,937,997.66 10,399,571.46
其中：非流动资产处置利得 94,310.92 31,410.36
减：营业外支出 1,164,191.00 1,304,954.54
其中：非流动资产处置损失 38,781.79 291,438.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 310,378,552.27 137,632,554.03
减：所得税费用 54,507,348.66 25,897,731.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 255,871,203.61 111,734,822.55
归属于母公司所有者的净利润 240,535,651.24 103,630,978.63
少数股东损益 15,335,552.37 8,103,843.92
六、其他综合收益的税后净额 -31,145,545.59 691,246.16
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -31,145,545.59 691,246.16
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -31,145,545.59 691,246.16
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -31,145,545.59 691,246.16
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 224,725,658.02 112,426,068.71
归属于母公司所有者的综合收益总额 209,390,105.65 104,322,224.79
归属于少数股东的综合收益总额 15,335,552.37 8,103,843.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.70 0.30
（二）稀释每股收益(元/股) 0.70 0.30
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现
的净利润为：0元。
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
母公司利润表
2017年1―6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 11,107,940.70 9,981,509.46
减：营业成本
税金及附加 381,028.20 62,571.85
销售费用 191,679.24 316,018.86
管理费用 8,714,038.82 8,700,793.89
财务费用 5,465,141.68 -3,245,443.54
资产减值损失 3,780,196.02 -4,037,714.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 208,364,754.62 89,839,195.20
其中：对联营企业和合营企业的投资 80,244,683.78 8,520,482.85
收益
其他收益 20,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 200,960,611.36 98,024,478.09
加：营业外收入 97,310.92 651,674.45
其中：非流动资产处置利得 94,310.92
减：营业外支出 8,096.47
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 201,057,922.28 98,668,056.07
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 201,057,922.28 98,668,056.07
五、其他综合收益的税后净额 -31,145,545.59 691,246.16
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -31,145,545.59 691,246.16
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 -31,145,545.59 691,246.16
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 169,912,376.69 99,359,302.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
合并现金流量表
2017年1―6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,472,296,716.03 1,302,166,784.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,819,167.02 12,283,889.48
收到其他与经营活动有关的现金 9,793,746.67 27,215,734.35
经营活动现金流入小计 1,492,909,629.72 1,341,666,408.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,017,397,288.19 926,677,426.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 74,909,863.63 81,969,471.19
支付的各项税费 174,652,460.61 118,135,124.14
支付其他与经营活动有关的现金 120,300,918.55 85,602,782.05
经营活动现金流出小计 1,387,260,530.98 1,212,384,803.86
经营活动产生的现金流量净额 105,649,098.74 129,281,604.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,100,000.00
取得投资收益收到的现金 10,005,780.84 2,321,812.35
处置固定资产、无形资产和其他长 361,490.95 -117,409.20
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 4,309,875.16
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,677,146.95 3,304,403.15
购建固定资产、无形资产和其他长 36,936,242.11 24,689,069.86
期资产支付的现金
投资支付的现金 160,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 196,936,242.11 24,689,069.86
投资活动产生的现金流量净额 -182,259,095.16 -21,384,666.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 840,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 840,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 755,136.23
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 11,595,136.23
偿还债务支付的现金 119,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 18,238,608.48 68,641,994.21
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 385,710.00 1,274,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,238,608.48 187,981,994.21
筹资活动产生的现金流量净额 31,761,391.52 -176,386,857.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -165,063.56 -27,583.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,013,668.46 -68,517,503.79
加：期初现金及现金等价物余额 183,236,744.04 148,613,192.09
六、期末现金及现金等价物余额 138,223,075.58 80,095,688.30
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
母公司现金流量表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 55,820,610.16 164,521,714.98
经营活动现金流入小计 55,820,610.16 164,521,714.98
购买商品、接受劳务支付的现金 4,254.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6,718,954.18 5,855,187.13
支付的各项税费 2,194,766.43 1,739,070.93
支付其他与经营活动有关的现金 127,271,535.86 5,251,037.73
经营活动现金流出小计 136,185,256.47 12,849,549.79
经营活动产生的现金流量净额 -80,364,646.31 151,672,165.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 126,120,070.84 69,418,712.35
处置固定资产、无形资产和其他长 352,100.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,430,141.53
投资活动现金流入小计 139,902,312.37 69,418,712.35
购建固定资产、无形资产和其他长 5,370.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00 99,546,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,000,000.00 99,552,070.00
投资活动产生的现金流量净额 39,902,312.37 -30,133,357.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 99,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 16,882,007.15 66,797,456.50
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,882,007.15 166,137,456.50
筹资活动产生的现金流量净额 33,117,992.85 -156,137,456.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,344,341.09 -34,598,648.96
加：期初现金及现金等价物余额 72,449,701.81 49,938,989.99
六、期末现金及现金等价物余额 65,105,360.72 15,340,341.03
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
合并所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 库存 其他综合收益项 盈余公积 风 未分配利润
先续其 股 储 险
股债他 备 准
备
一、上年期末 344,083,828.00 377,964,509.69 234,517,700.21 155,067,593.88 1,274,043,297.80 166,425,708.19 2,552,102,637.77
余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期初 344,083,828.00 377,964,509.69 234,517,700.21 155,067,593.88 1,274,043,297.80 166,425,708.19 2,552,102,637.77
余额
三、本期增减 2,458,216.30 -31,145,545.59 154,514,694.24 4,955,275.10 130,782,640.05
变动金额（减
少以“－”
号填列）
（一）综合收 -31,145,545.59 240,535,651.24 15,335,552.37 224,725,658.02
益总额
（二）所有者 2,000,000.00 2,000,000.00
投入和减少
资本
1．股东投入 2,000,000.00 2,000,000.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分 -86,020,957.00 -12,385,710.00 -98,406,667.00
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -86,020,957.00 -12,385,710.00 -98,406,667.00
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,458,216.30 5,432.73 2,463,649.03
四、本期期末 344,083,828.00 380,422,725.99 203,372,154.62 155,067,593.88 1,428,557,992.04 171,380,983.29 2,682,885,277.82
余额
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 库存 其他综合收益项 盈余公积 风 未分配利润
先续其 股 储 险
股债他 备 准
备
一、上年期末余 344,083,828.00 407,074,123.58 209,315,112.24 134,631,493.21 1,071,184,960.72 157,587,884.57 2,323,877,402.32
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 344,083,828.00 407,074,123.58 209,315,112.24 134,631,493.21 1,071,184,960.72 157,587,884.57 2,323,877,402.32
额
三、本期增减变 -7,809,113.19 691,246.16 41,695,889.59 -8,676,636.58 25,901,385.98
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 691,246.16 103,630,978.63 8,103,843.92 112,426,068.71
总额
（二）所有者投 840,000.00 840,000.00
入和减少资本
1．股东投入的 840,000.00 840,000.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -61,935,089.04 -17,633,100.00 -79,568,189.04
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -61,935,089.04 -17,633,100.00 -79,568,189.04
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -7,809,113.19 12,619.50 -7,796,493.69
四、本期期末余 344,083,828.00 399,265,010.39 210,006,358.40 134,631,493.21 1,112,880,850.31 148,911,247.99 2,349,778,788.30
额
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
母公司所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 股本 优永 资本公积 减：库 其他综合收益 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先续其 存股 储备
股债他
一、上年期末余额 344,083,828.00 372,171,701.02 234,517,700.21 152,760,667.78 570,339,566.43 1,673,873,463.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 344,083,828.00 372,171,701.02 234,517,700.21 152,760,667.78 570,339,566.43 1,673,873,463.44
三、本期增减变动金额（减 2,349,275.71 -31,145,545.59 115,036,965.28 86,240,695.40
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -31,145,545.59 201,057,922.28 169,912,376.69
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -86,020,957.00 -86,020,957.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -86,020,957.00 -86,020,957.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,349,275.71 2,349,275.71
四、本期期末余额 344,083,828.00 374,520,976.73 203,372,154.62 152,760,667.78 685,376,531.71 1,760,114,158.84
上期
其他权益工具
项目 股本 优永其 资本公积 减：库 其他综合收益 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先续他 存股 储备
股债
一、上年期末余额 344,083,828.00 401,142,640.80 209,315,112.24 132,324,567.11 448,349,749.42 1,535,215,897.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 344,083,828.00 401,142,640.80 209,315,112.24 132,324,567.11 448,349,749.42 1,535,215,897.57
三、本期增减变动金额（减 -8,062,167.29 691,246.16 36,732,967.03 29,362,045.90
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 691,246.16 98,668,056.07 99,359,302.23
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -61,935,089.04 -61,935,089.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -61,935,089.04 -61,935,089.04
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -8,062,167.29 -8,062,167.29
四、本期期末余额 344,083,828.00 393,080,473.51 210,006,358.40 132,324,567.11 485,082,716.45 1,564,577,943.47
法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)，1993年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司，于1989年8月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001011746的营业执照。公司现持有统一社会信用代码为91330000704202954L的营业执照，注册资本344,083,828.00元，股份总数344,083,828股（每股面值1元），均为无限售条件的流通A股股份。公司股票已于1993年7月28日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属制造业。主要经营活动为医药、健康实业投资，水泥、水泥混凝土的制造、销售，医药中间体（除危险化学品、易制毒品、监控化学品）的生产、销售，医药化工原料（除危险化学品、易制毒品、监控化学品）的销售，从事进出口业务，其他实业投资。产品主要有：水泥和药品。
本财务报表业经公司2017年8月25日九届十五次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将浙江尖峰药业有限公司、浙江尖峰水泥有限公司和云南尖峰水泥有限公司等18家子
公司（包括子公司之子公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号――合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号――或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号――收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移
金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1.00 1.00
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3年以上 50.00 50.00
3－4年
4－5年
5年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显着差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号――债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号――非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-35 3-5 2.71-12.13
通用设备 年限平均法 9-18 3-5 5.28-10.78
专用设备 年限平均法 7-15 3-5 6.33-13.86
运输工具 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17
其他设备 年限平均法 5-11 3-5 8.64-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较
大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2)借款费用已
经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
采矿权出让金 10-50
土地使用权 35-50
专有技术 3-6
特许经营权 10
车位使用权 48
办公软件 5-10
专利权 20
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。22. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售水泥和药品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关出口、离港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目
名称和金额)
自2017年5月28日起执行财 本次会计政策变更业经公司第 公司执行该新准则不会对当期
政部制定的《企业会计准则第 九届十五次董事会审议通过，并 和会计政策变更之前公司总资
42号――持有待售的非流动资 采用未来适用法处理。 产、负债总额、净资产及净利
产、处置组和终止经营》 润产生影响。
自2017年6月12日起执行经 本次会计政策变更业经公司第 调整后，公司本报告期“其他
修订的《企业会计准则第16 九届十五次董事会审议通过，并 收益”科目金额增加
号――政府补助》 采用未来适用法处理。 5,829,838.47元，“营业外收
入”科目金额减少
5,829,838.47元。
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%、11%、13%、0%[注]
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵税额之 市区企业按应缴流转税税额的
和 7%计缴；非市区企业按应缴流转
税税额的1%计缴
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、10%
房产税 从价计征的，按房产原值减除一 1.2%
定比例后余值
从租计征的，计税依据为租金收 12%
入
教育费附加 应缴流转税税额和免抵税额之 3%
和
地方教育附加 应缴流转税税额和免抵税额之 2%
和
[注]:子公司浙江尖峰国际贸易有限公司仓储装卸业务、运输业务和配送代理业务分别按6%、11%和11%的税率缴
纳增值税。子公司浙江尖峰药业有限公司之孙公司金华市尖峰大药房连锁有限公司销售中药、参茸等按13%的税
率缴纳增值税，销售计生用品等按0%的税率缴纳增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率
浙江尖峰药业有限公司
天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 15%
天津尖峰弗兰德医药科技发展有限公司
康健国际贸易（天津）有限公司 10%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
√适用□不适用
1.子公司浙江尖峰药业有限公司于2014年通过高新技术企业的复审，2014年至2016年享
受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
2.子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司于2014年
通过高新技术企业的复审，2014年至2016年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
3.子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津尖峰弗兰德医药科技发展有限公司于2014年
通过高新技术企业的复审，2014年至2016年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
4.子公司浙江尖峰药业有限公司之孙公司康健国际贸易（天津）有限公司系小型微利企业，
享受企业所得税减按10%的税收优惠政策。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 73,928.97 222,668.33
银行存款 136,971,928.13 182,523,021.94
其他货币资金 1,177,218.48 491,053.77
合计 138,223,075.58 183,236,744.04
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末其他货币资金包括存出投资款430,278.99元，保函保证金480,000.00,支付宝存款
200,211.10元及财付通存款66,728.39元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 64,632,662.05 42,019,679.10
商业承兑票据
合计 64,632,662.05 42,019,679.10
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 171,354,730.92
商业承兑票据
合计 171,354,730.92
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合257,918,949.3695.80 4,805,472.86 1.86253,113,476.50229,501,103.8094.43 4,416,610.24 1.92225,084,493.56
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单 11,296,308.89 4.2011,296,308.89 100.00 13,531,424.69 5.5713,531,424.69 100.00
独计提坏账准备的应
收账款
合计 269,215,258.25/ 16,101,781.75/ 253,113,476.50243,032,528.49/ 17,948,034.93/ 225,084,493.56
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 252,425,432.45 2,524,254.32 1.00%
1至2年 1,459,238.18 145,923.82 10.00%
2至3年 621,420.60 124,284.12 20.00%
3年以上 2,803,695.07 1,401,847.54 50.00%
3至4年
4至5年
5年以上 609,163.06 609,163.06 100.00%
合计 257,918,949.36 4,805,472.86 1.86%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
浙江兰江电器有限公司 11,296,308.89 11,296,308.89 100.00 [注]
小计 11,296,308.89 11,296,308.89 100.00
[注]：该货款为子公司浙江尖峰国际贸易有限公司应收浙江兰江电器有限公司货款。但浙江兰江电器有限公司无相应资产偿还浙江尖峰国际贸易有限公司货款，按照应收货款金额计提了全额坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额388,862.62元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,235,115.80
其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收账款性 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
质 交易产生
西双版纳浙 货款 2,235,115.80 胜诉但无财产子公司云南尖峰否
商投资咨询 可执行 水泥有限公司董
集团有限公 事会决议
司
合计 / 2,235,115.80 / / /
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
单位1 15,961,965.81 5.93 159,619.66
单位2 15,835,345.01 5.88 158,353.45
单位3 11,296,308.86 4.19 11,296,308.89
单位4 9,362,374.62 3.48 93,623.75
单位5 8,632,244.83 3.21 86,322.44
小计 61,088,239.13 22.69 11,794,228.19
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 56,607,823.56 95.12 36,225,576.86 93.30
1至2年 1,397,538.39 2.35 2,018,745.88 5.20
2至3年 1,171,353.39 1.97 299,437.77 0.77
3年以上 334,528.01 0.56 282,891.65 0.73
合计 59,511,243.35 100.00 38,826,652.16 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
单位1 4,495,176.49 7.55
单位2 3,057,585.41 5.14
单位3 2,762,678.19 4.64
单位4 2,423,344.00 4.07
单位5 2,145,945.95 3.61
小计 14,884,730.04 25.01
其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1). 应收股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
天士力控股集团有限公司 31,140,000.00
广西虎鹰水泥有限公司 2,000,000.00
合计 33,140,000.00
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准18,594,364.79 91.056,717,228.07 36.1311,877,136.7217,217,326.46 76.976,700,636.85 38.9210,516,689.61
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账 1,827,005.08 8.95 1,827,005.08 5,151,261.09 23.03 5,151,261.09
准备的其他应收款
合计 20,421,369.87/ 6,717,228.07/ 13,704,141.8022,368,587.55/ 6,700,636.85/ 15,667,950.70
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 3,908,241.99 39,082.42 1.00%
1至2年 2,686,780.10 268,678.01 10.00%
2至3年 6,228,425.76 1,245,685.15 20.00%
3年以上 1,214,268.91 607,134.46 50.00%
3至4年
4至5年
5年以上 4,556,648.03 4,556,648.03 100.00%
合计 18,594,364.79 6,717,228.07 36.13%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收出口退税 1,827,005.08 单独进行减值测试,未发现减值
迹象，故未计提坏账准备。
小计 1,827,005.08
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额16,591.22元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 13,591,346.91 12,794,128.96
应收暂付款 5,003,017.88 4,423,197.50
出口退税 1,827,005.08 5,151,261.09
合计 20,421,369.87 22,368,587.55
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
湖北省财政厅 矿山地质环 6,448,235.00 [注1] 31.57 1,246,799.30
境恢复治理
备用金
出口退税 出口退税 1,827,005.08 1年以内 8.95
普洱市国土资 矿山地质环 1,192,000.00 1年以内 5.84 11,920.00
源局 境恢复治理
保证金及备
用金
湖北省国土资 矿山地质环 1,150,899.00 [注2] 5.63 673,682.37
源厅 境恢复治理
备用金
大连商品交易 仓储业务保 600,000.00 [注3] 2.94 360,000.00
所 证金
合计 / 11,218,139.08 / 54.93 2,292,401.67
[注1]：其中1-2年428,477.00元，2-3年6,019,758.00元。
[注2]：其中1年以内482,037.00元，5年以上668,862.00元。
[注3]：其中2-3年300,000.00元，5年以上300,000.00元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,709,476.25 972,930.41 86,736,545.84 76,442,919.88 1,054,049.43 75,388,870.45
在产品 10,315,963.11 10,315,963.11 11,939,459.66 11,939,459.66
库存商品 193,353,602.982,198,839.24 191,154,763.74 180,516,443.11 2,257,493.58 178,258,949.53
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
委托代销商品 1,165,886.70 1,165,886.70 1,113,167.98 1,113,167.98
合计 292,544,929.043,171,769.65 289,373,159.39 270,011,990.63 3,311,543.01 266,700,447.62
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,054,049.43 81,119.02 972,930.41
在产品
库存商品 2,257,493.58 58,654.34 2,198,839.24
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算
资产
合计 3,311,543.01 139,773.36 3,171,769.65
[注]：本期减少系因处置子公司天津壹杯红生物科技有限公司而减少存货跌价准备。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他金融资产 80,000,000.00
待抵扣及留抵增值税进项税额 5,276,927.55 7,973,936.25
合计 85,276,927.55 7,973,936.25
其他说明
其他金融资产为本公司短期的银行结构性存款理财产品。
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务
工具：
可供出售权益251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61
工具：
按公允价
值计量的
按成本计 251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61
量的
合计 251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位 本期现金红利
单位 本本 本本 持股比
期初 期期 期末 期初 期期 期末 例(%)
增减 增减
加少 加少
南方水泥有限公 105,000,000.00 105,000,000.00 1.05
司
浙江金发集团股 36,363,832.51 36,363,832.51 19.88 9,900,000.00
份有限公司
金华银行股份有 66,362,988.10 66,362,988.10 4.45
限公司
博信电池（上海） 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 15.00
有限公司
广西虎鹰水泥有 20,000,000.00 20,000,000.00 17.39 2,000,000.00
限公司
杭州华氏医药有 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64 19.00
限公司
浙江嘉兴三塔建 924,803.00 924,803.00 1.20
材股份有限公司
浙江八达股份有 330,000.00 330,000.00 0.38
限公司
合计 251,157,377.25 251,157,377.25 22,175,753.64 22,175,753.64 / 11,900,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益 可供出售债务 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 22,175,753.64 22,175,753.64
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 22,175,753.64 22,175,753.64
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 减 计提 期末 减值准
位 余额 追加投资 少 权益法下确认的 其他综合收益调 其他权益变动 宣告发放现金股 减值其 余额 备期末
投 投资损益 整 利或利润 准备他 余额
资
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
天士力控 1,112,359,249.42 74,047,440.02 -31,145,545.59 2,349,275.71 -31,140,000.00 1,126,470,419.56
股集团有
限公司
浙江金华 221,230,264.73 3,114,574.03 114,373.32 224,459,212.08
南方尖峰
水泥有限
公司
浙江省广 11,269,197.96 6,197,243.76 17,466,441.72
电科技股
份有限公
司
北京慧宝 80,000,000.00 -478,052.20 79,521,947.80
源生物技
术股份有
限公司
小计 1,344,858,712.11 80,000,000.00 82,881,205.61 -31,145,545.59 2,463,649.03 -31,140,000.00 1,447,918,021.16
合计 1,344,858,712.11 80,000,000.00 82,881,205.61 -31,145,545.59 2,463,649.03 -31,140,000.00 1,447,918,021.16
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,219,519.64 2,394,347.91 30,613,867.55
2.本期增加金额 496,070.96 496,070.96
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工 496,070.96 496,070.96
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 28,715,590.60 2,394,347.91 31,109,938.51
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 12,075,523.47 636,762.50 12,712,285.97
2.本期增加金额 747,496.16 29,031.00 776,527.16
（1）计提或摊销 475,720.22 29,031.00 504,751.22
（2）固定资产累计折旧转入 271,775.94 271,775.94
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,823,019.63 665,793.50 13,488,813.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,892,570.97 1,728,554.41 17,621,125.38
2.期初账面价值 16,143,996.17 1,757,585.41 17,901,581.58
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输工具 通用设备 专用设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 799,402,611.2828,618,945.11182,676,506.68933,123,006.3436,804,024.911,980,625,094.32
2.本期增加金 2,628,653.00 2,476,847.12 5,444,368.21 799,560.45 11,349,428.78
额
（1）购置 2,294,412.57 3,419,023.98 521,891.80 6,235,328.35
（2）在建工 2,628,653.00 182,434.55 2,025,344.23 277,668.65 5,114,100.43
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少 496,070.96 1,108,258.08 1,005,517.97 1,449,474.95 4,059,321.96
金额
（1）处置或 746,514.49 907,956.73 21,075.77 1,675,546.99
报废
（2）转入投 496,070.96 496,070.96
资性房地产
（3）其他 361,743.59 97,561.24 1,428,399.18 1,887,704.01
4.期末余额 801,535,193.3227,510,687.03184,147,835.83937,117,899.6037,603,585.361,987,915,201.14
二、累计折旧
1.期初余额 192,504,839.7019,962,207.05 68,900,508.35313,244,126.7013,572,770.96 608,184,452.76
2.本期增加金 12,779,626.57 1,066,108.68 5,887,204.03 30,401,353.16 2,126,144.82 52,260,437.26
额
（1）计提 12,779,626.57 1,066,108.68 5,887,204.03 30,401,353.16 2,126,144.82 52,260,437.26
3.本期减少金 271,775.94 631,029.95 916,612.06 345,505.16 2,164,923.11
额
（1）处置或 524,892.73 844,481.12 211.32 1,369,585.17
报废
（2）转入 271,775.94 271,775.94
投资性房地产
（3）其他 106,137.22 72,130.94 345,293.84 523,562.00
4.期末余额 205,012,690.3320,397,285.78 73,871,100.32343,299,974.7015,698,915.78 658,279,966.91
三、减值准备
1.期初余额 5,493,428.76 256,975.78 5,125,513.49 712.00 10,876,630.03
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金 46,515.71 46,515.71
额
（1）处置或 46,515.71 46,515.71
报废
4.期末余额 5,493,428.76 210,460.07 5,125,513.49 712.00 10,830,114.32
四、账面价值
值 1.期末账面价591,029,074.23 7,113,401.25110,066,275.44588,692,411.4121,903,957.581,318,805,119.91
值 2.期初账面价601,404,342.82 8,656,738.06113,519,022.55614,753,366.1523,230,541.951,361,564,011.53
[注]：本期固定产和累计折旧的其他减少系因处置子公司天津壹杯红生物科技有限公司转出固定资产原值 1,887,704.01元和累计折旧523,562.00元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 11,183,381.49 9,775,085.74 1,408,295.75
小计 11,183,381.49 9,775,085.74 1,408,295.75
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
浙江尖峰药业有限公司金西制 120,560,196.63 正在申请办理权证
药厂房产
小计 120,560,196.63
其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
尖峰国贸电商 402,110.49 402,110.49
物流园工程
其他零星工程 17,969,002.37 17,969,002.37 7,058,240.53 7,058,240.53
合计 18,371,112.86 18,371,112.86 7,058,240.53 7,058,240.53
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本
期本 工程 其
转期 累计 利息中：本期
期 入其 投入 资本本期利息
项目名 预算数 初 本期增加固他 期末 占预工程化累利息资本资金
称 余 金额 定减 余额 算比进度计金资本化率来源
额 资少 例 额 化金 (%)
产金 (%) 额
金额
额
尖峰国 75,000,000.00 402,110.49 402,110.490.540.54 其他
贸电商 来源
物流园
工程
合计 75,000,000.00 402,110.49 402,110.49/ / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专有技术 车位使用权 办公软件 采矿权出让金 合计
一、账面原值
1.期初余额 201,239,598.95 18,547,652.54 800,000.00 988,764.86 24,247,400.00 245,823,416.35
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金 900,000.00 900,000.00
额
(1)处置
(2)其他 900,000.00 900,000.00
4.期末余额 201,239,598.95 17,647,652.54 800,000.00 988,764.86 24,247,400.00 244,923,416.35
二、累计摊销
1.期初余额 62,444,617.37 17,384,734.29 231,903.49 360,656.39 4,333,357.69 84,755,269.23
2.本期增加金 1,516,634.34 141,768.18 8,233.26 65,415.72 461,680.62 2,193,732.12
额
（1）计提 1,516,634.34 141,768.18 8,233.26 65,415.72 461,680.62 2,193,732.12
3.本期减少金 460,000.00 460,000.00
额
(1)处置
(2)其他 460,000.00 460,000.00
4.期末余额 63,961,251.71 17,066,502.47 240,136.75 426,072.11 4,795,038.31 86,489,001.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 137,278,347.24 581,150.07 559,863.25 562,692.75 19,452,361.69 158,434,415.00
值
2.期初账面价 138,794,981.58 1,162,918.25 568,096.51 628,108.47 19,914,042.31 161,068,147.12
值
[注]：本期无形资产和累计摊销的其他减少系因处置子公司天津壹杯红生物科技有限公司转出无形资产原值 900,000.00元和累计摊销460,000.00元。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
浙江尖峰药业有限公司土地 3,000,000.00 正在申请办理权证
浙江尖峰国际贸易有限公司土 2,234,692.52 正在申请办理权证
地
小计 5,234,692.52
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
项目 余额 内部开发支出 其他 确认为无 转入当期 余额
形资产 损益
技术受让 29,888,273.24 6,288,504.99 36,176,778.23
款
合计 29,888,273.24 6,288,504.99 36,176,778.23
27、商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 少 期末余额
企业合并形成 处置
的
金华市医药有限公司 14,270,795.34 14,270,795.34
天津尖峰天然产物研究开发有限公 2,027,853.50 2,027,853.50
司
浙江尖峰通信电缆有限公司 471,520.60 471,520.60
浙江尖峰国际贸易有限公司 259,526.84 259,526.84
金华尖峰陶瓷有限责任公司 15,577,297.25 15,577,297.25
天津尖峰弗兰德医药科技发展有限 2,110,701.71 2,110,701.71
公司
合计 34,717,695.24 34,717,695.24
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
本期增 本期减
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 加 少 期末余额
计提 处置
浙江尖峰通信电缆有限公司 471,520.60 471,520.60
浙江尖峰国际贸易有限公司 259,526.84 259,526.84
金华尖峰陶瓷有限责任公司 15,577,297.25 15,577,297.25
天津尖峰弗兰德医药科技发展有限公 2,110,701.71 2,110,701.71
司
合计 18,419,046.40 18,419,046.40
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认了商誉减值准备18,419,046.40元。
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
冠名权 450,000.00 30,000.00 420,000.00
房租费 516,165.06 428,571.44 324,814.17 619,922.33
矿山土地租 321,899.16 41,020.80 280,878.36
赁及补偿费
租入固定资 1,019,863.83 392,569.53 353,472.24 392,569.53 666,391.59
产改良支出
其他 116,807.36 13,462.62 103,344.74
合计 2,424,735.41 821,140.97 762,769.83 392,569.53 2,090,537.02
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 5,605,504.94 1,196,388.67 6,834,455.38 1,661,984.10
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
江南厂拆迁款 48,639,350.29 7,295,902.54 51,881,973.67 7,782,296.05
合计 54,244,855.23 8,492,291.21 58,716,429.05 9,444,280.15
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 71,810,188.89 72,597,189.48
可抵扣亏损 147,521,175.70 147,521,175.70
合计 219,331,364.59 220,118,365.18
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017年 16,798,605.64 16,798,605.64
2018年 26,842,140.48 26,842,140.48
2019年 42,347,270.49 42,347,270.49
2020年 35,006,752.90 35,006,752.90
2021年 26,526,406.19 26,526,406.19
合计 147,521,175.70 147,521,175.70 /
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 35,792,906.00 35,792,906.00
预付商标转让费 286,457.04
合计 36,079,363.04 35,792,906.00
31、短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 9,000,000.00 9,000,000.00
保证借款 25,000,000.00 25,000,000.00
信用借款 225,000,000.00 175,000,000.00
合计 259,000,000.00 209,000,000.00
短期借款分类的说明：
期末抵押借款9,000,000.00元系公司土地及房产进行抵押。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
□适用√不适用
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 261,522,981.25 286,842,517.04
工程及设备款 33,400,762.02 27,206,211.78
应付矿山开采权出让金 3,840,000.00 3,840,000.00
其他 543,741.48
合计 299,307,484.75 317,888,728.82
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大冶市国土资源局 3,840,000.00 矿山开采权
合计 3,840,000.00 /
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 80,414,847.04 64,332,576.80
合计 80,414,847.04 64,332,576.80
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,367,934.66 50,779,086.90 69,686,059.98 9,460,961.58
二、离职后福利-设定提存 19,945.95 5,235,909.80 5,236,959.99 18,895.76
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 28,387,880.61 56,014,996.70 74,923,019.97 9,479,857.34
(2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 24,693,432.83 40,265,763.52 58,599,430.85 6,359,765.50
补贴
二、职工福利费 31,009.30 4,875,690.62 4,906,699.92
三、社会保险费 8,129.98 2,312,946.24 2,305,123.40 15,952.82
其中：医疗保险费 7,865.92 1,950,965.92 1,951,068.62 7,763.22
工伤保险费 264.06 178,509.93 178,525.47 248.52
生育保险费 183,470.39 175,529.31 7,941.08
四、住房公积金 12,361.00 2,386,313.00 2,386,313.00 12,361.00
五、工会经费和职工教育 3,623,001.55 938,373.52 1,488,492.81 3,072,882.26
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 28,367,934.66 50,779,086.90 69,686,059.98 9,460,961.58
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,484.20 4,938,063.97 4,938,426.57 18,121.60
2、失业保险费 1,461.75 297,845.83 298,533.42 774.16
3、企业年金缴费
合计 19,945.95 5,235,909.80 5,236,959.99 18,895.76
其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,655,255.04 20,966,689.30
消费税
营业税 9,997.50
企业所得税 23,062,363.31 46,215,788.91
个人所得税 101,487.85 68,736.12
城市维护建设税 669,448.23 734,425.20
房产税 64,734.00 111,092.53
印花税 31,487.93 39,995.81
资源税 412,861.22 352,527.26
教育费附加 407,415.58 563,450.89
地方教育附加 314,264.92 346,879.88
地方水利建设基金 12,955.22 8,538.96
合计 40,732,273.30 69,418,122.36
39、应付利息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 10,315,495.83 9,496,322.34
短期借款应付利息 289,033.34 246,814.17
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 10,604,529.17 9,743,136.51
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
公司股东股利
股东股利 863,088.90 863,088.90
股东股利 86,020,957.00
子公司股东股利
金华金航陶瓷有限公司 3,085.92 3,085.92
金华市通济国有资产投资有限 721,110.00 335,400.00
公司
大冶尖峰水泥少数股东 12,000,000.00
合计 99,608,241.82 1,201,574.82
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
公司股东股利系2017年5月19日经公司2016年度股东大会批准，公司2016年度进行现金分配，
以2016年末股本344,083,828股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税），截止报告期末
公司宣告但尚未发放现金股利。2017年7月10日公司发布了《2016年度权益分派实施公告》，
向2017年7月13日（股权登记日）交易结束后登记在册的股东发放了现金红利。
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 37,372,314.72 29,596,487.47
应付暂收款 22,343,968.62 26,337,527.34
其他 15,890,960.15 16,085,189.60
合计 75,607,243.49 72,019,204.41
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债 574,725,582.97 574,106,549.43
合计 574,725,582.97 574,106,549.43
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
债券面 发行 债券 发行 期初 本期 按面值 本期 期末
名称值 日期 期限 金额 余额 发行 计提利溢折价摊销 偿还 余额
息
13尖峰01100 2013.6.55年 300,000,000.00275,541,224.75 382,825.25 275,924,050.00
13尖峰021002014.11.205年 300,000,000.00298,565,324.68 236,208.29 298,801,532.97
合计/ / / 600,000,000.00574,106,549.43 619,033.54 574,725,582.97
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
2013年4月，经中国证券监督管理委员会批准，公司分期向社会公开发行面值不超过6亿元的公
司债券。2013年6月，公司首期发行了3亿元公司债（债券简称“13尖峰01”），债券期限5
年（附第3年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权），面值100元，票面利率为4.90%，
采用单利按年计息，每年付息一次，到期一次还本。2014年11月，公司发行了第二期公司债3
亿元（债券简称“13尖峰02”），债券期限5年（附第3年末公司上调票面利率选择权和投资者
回售选择权），面值100元，票面利率为5.09%，采用单利按年计息，每年付息一次，到期一次
还本。2016年6月6日，本公司根据“13尖峰01”公司债募集说明书中设定的回售条款实施
回售，回售数量为23,340手，回售金额为2,334万元。本次回售后，“13尖峰01”公司债的
交易数量为276,660手。
47、长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 7,147,734.67 7,167,330.06
三、其他长期福利
四、中长期激励基金 16,773,703.32 16,773,703.32
合计 23,921,437.99 23,941,033.38
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
72,649,618.64 1,021,300.00 3,713,971.85 69,956,946.79与资产相关的政
府补助或尚需递
政府补助 延确认的与收益
相关的政府补
助。
合计 72,649,618.64 1,021,300.00 3,713,971.85 69,956,946.79 /
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金额本期计入营业外收入 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益
金额 相关
土地资源集约利 1,000,011.00 1,000,011.00与收益相关
用奖励
知母项目 280,000.00 280,000.00与收益相关
党参金银花项目 140,000.00 140,000.00与收益相关
黄芩项目 105,000.00 105,000.00与收益相关
葡萄中活性成分 250,000.00 250,000.00与收益相关
的提取及产业化
软土地基补贴 4,080,044.88 4,080,044.88与资产相关
金东物流中心扩 1,125,000.00 25,000.00 1,100,000.00与资产相关
建工程
新型纯天然果蔬 514,285.75 514,285.75与资产相关
粉制品车间
脱硝工程补贴 714,285.72 71,428.57 642,857.15与资产相关
35吨头孢类、抗 2,084,749.96 134,500.02 1,950,249.94与资产相关
肿瘤药类等原料
药生产线和配套
各类制剂生产线
技改项目
金华市财政局技 3,428,819.24 196,869.96 3,231,949.28与资产相关
改统筹补助资金
金华经济技术开 467,055.00 26,190.00 440,865.00与资产相关
发区工业企业财
政补助资金
葡萄藤中提取白 100,000.00 100,000.00与收益相关
藜芦醇及其低聚
体工艺的产业化
技术研究
蘑菇中提取天然 150,000.00 150,000.00与收益相关
高效抗氧化剂麦
角硫因的中试工
艺
江南厂搬迁补助 51,881,973.67 3,242,623.38 48,639,350.29与资产相关
小针剂技改GMP 163,473.38 8,679.96 154,793.42与资产相关
项目第一笔
小针剂技改GMP 164,920.04 8,679.96 156,240.08与资产相关
项目第二笔
纯天然无农残膳 1,000,000.00 1,000,000.00与收益相关
食补充剂
“三名工程”企 5,000,000.00 5,000,000.00与资产相关
业补助资金
生料磨技改工程 1,021,300.00 1,021,300.00与资产相关
补贴
合计 72,649,618.64 1,021,300.00 3,713,971.85 69,956,946.79 /
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总数 344,083,828 344,083,828
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 215,535,618.38 215,535,618.38
价）
其他资本公积 162,428,891.31 2,458,216.30 164,887,107.61
合计 377,964,509.69 2,458,216.30 380,422,725.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积（其他资本公积）本期增加包括:1)本公司之联营企业天士力控股集团有限公司发生除净损益外的净资产变动，公司按对其持股比例计算增加了资本公积（其他资本公积）2,349,275.71元；2)本公司之子公司浙江尖峰水泥有限公司之联营企业浙江金华南方尖峰水泥有限公司发生除净损益外的净资产变动，公司按对其持股比例计算增加了资本公积（其他资本公积）108,940.59元。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税
减：前 后
期初 期计入 减： 归 期末
项目 余额 本期所得税前发 其他综 所得 税后归属于母公属 余额
生额 合收益 税费 司 于
当期转用 少
入损益 数
股
东
一、以后不能重分
类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设
定受益计划净负
债和净资产的变
动
权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类 234,517,700.21 -31,145,545.59 -31,145,545.59 203,372,154.62
进损益的其他综
合收益
其中：权益法下在 234,517,700.21 -31,145,545.59 -31,145,545.59 203,372,154.62
被投资单位以后
将重分类进损益
的其他综合收益
中享有的份额
可供出售金融
资产公允价值变
动损益
持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
现金流量套期
损益的有效部分
外币财务报表
折算差额
其他综合收益合 234,517,700.21 -31,145,545.59 -31,145,545.59 203,372,154.62
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
本期发生额系公司联营企业天士力控股集团有限公司发生的其他综合收益，公司按对其持股 比例计算减少了其他综合收益31,145,545.59元。
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 145,035,552.71 145,035,552.71
任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17
储备基金
企业发展基金
其他
合计 155,067,593.88 155,067,593.88
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,274,043,297.80 1,071,184,960.72
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,274,043,297.80 1,071,184,960.72
加：本期归属于母公司所有者的净利 240,535,651.24 103,630,978.63
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 86,020,957.00 61,935,089.04
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,428,557,992.04 1,112,880,850.31
[注]:本期的应付普通股股利系经2016年度股东大会批准，公司2016年度进行现金分配，以2016
年末股本344,083,828股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税）。2017年7月10日公
司发布了《2016年度权益分派实施公告》，向2017年7月13日（股权登记日）交易结束后登记
在册的股东发放了现金红利。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,295,256,421.22 896,110,067.23 1,093,972,913.87 859,605,347.65
其他业务 10,676,261.05 3,244,119.57 8,855,552.79 2,645,120.30
合计 1,305,932,682.27 899,354,186.80 1,102,828,466.66 862,250,467.95
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 354,253.02
城市维护建设税 3,195,563.77 2,364,738.37
教育费附加 2,358,229.84 1,606,681.68
资源税
房产税 1,322,005.02 42,974.81
土地使用税 1,720,088.51
车船使用税 34,151.40
印花税 338,095.42
地方教育附加 1,458,119.72 1,041,729.60
合计 10,426,253.68 5,410,377.48
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保、福利费 12,330,772.95 11,152,838.62
业务费 64,014,320.42 14,663,434.19
运输费 9,256,506.36 7,056,547.34
包装费 9,581,973.22 12,381,306.70
广告费 7,829,974.69 4,632,145.95
差旅费 2,347,622.45 2,523,252.79
业务招待费 949,653.53 1,232,733.74
其他 4,349,052.32 5,583,742.63
合计 110,659,875.94 59,226,001.96
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保、福利费 18,778,681.96 17,522,187.34
技术开发费 14,133,657.36 13,432,273.84
折旧费 6,300,631.84 6,067,593.05
税金 3,485,314.06
退休工人费用 1,920,160.58 1,776,393.06
无形资产摊销 2,193,732.12 2,072,335.87
业务招待费 1,033,880.22 1,808,644.42
办公费 1,517,221.89 1,963,332.83
排污费 2,202,463.00 644,952.00
汽车交通费 987,220.20 1,078,049.80
咨询费 1,479,308.56 730,923.84
其他 10,128,895.67 7,648,702.62
合计 60,675,853.40 58,230,702.73
65、财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,100,516.94 16,373,043.71
利息收入 -398,463.06 -688,779.02
汇兑损失 165,063.56 27,583.36
手续费及其他 893,528.45 831,036.35
合计 19,760,645.89 16,542,884.40
66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 405,453.84 647,145.54
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 405,453.84 647,145.54
67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 82,881,205.61 11,351,928.99
处置长期股权投资产生的投资收益 2,237,507.97 2,443,309.17
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 11,900,000.00 14,221,812.35
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他 105,780.84
合计 97,124,494.42 28,017,050.51
69、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得 94,310.92 31,410.36 94,310.92
合计
其中：固定资产处置 94,310.92 31,410.36 94,310.92
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,352,160.17 9,839,384.89 3,352,160.17
其他 491,526.57 528,776.21 491,526.57
合计 3,937,997.66 10,399,571.46 3,937,997.66
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
再生资源综合利用退 828,276.92与收益相关
税
房产税、土地使用税、 109,536.79 1,245,304.50与收益相关
水利建设专项资金返
还
技术创新资金研发资 1,042,300.00与收益相关
助
稳岗补贴 501,222.90与收益相关
网络扶持资金 549,700.00与收益相关
金华市政府质量奖奖 600,000.00与收益相关
金
其他零星政府补助 1,374,522.00与收益相关
递延收益摊销转入 3,242,623.38 3,698,058.57与资产相关
合计 3,352,160.17 9,839,384.89 /
其他说明：
□适用√不适用
70、营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损 38,781.79 291,438.10 38,781.79
失合计
其中：固定资产处置 38,781.79 291,438.10 38,781.79
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 30,000.00 30,000.00
罚款支出 223,778.31 37,550.00 223,778.31
地方水利建设基金 856,056.31 561,161.62
其他 15,574.59 414,804.82 15,574.59
合计 1,164,191.00 1,304,954.54 308,134.69
71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 53,555,359.72 25,897,731.48
递延所得税费用 951,988.94
合计 54,507,348.66 25,897,731.48
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 310,378,552.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 77,594,638.07
子公司适用不同税率的影响 -4,920,997.30
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -23,695,301.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,142,054.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -78,127.55
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 4,465,082.18
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 54,507,348.66
其他说明：
□适用√不适用
72、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注57条。
73、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回其他金融资产 20,000,000.00
收到的财政补贴款 6,489,326.79 4,241,344.90
出租投资性房地产收入 2,890,381.50 2,592,868.53
其他 414,038.38 381,520.92
合计 9,793,746.67 27,215,734.35
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现经营费用 116,623,749.26 80,306,291.42
支付不符合现金及现金等价物定义 480,000.00 1,957,539.00
的保证金
其他 3,197,169.29 3,338,951.63
合计 120,300,918.55 85,602,782.05
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 255,871,203.61 111,734,822.55
加：资产减值准备 405,453.84 647,145.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 52,765,188.48 49,707,695.90
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,193,732.12 2,107,335.88
长期待摊费用摊销 762,769.83 941,397.27
处置固定资产、无形资产和其他长期 -94,310.92 243,389.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 38,781.79 16,638.16
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,728,149.10 16,271,294.99
投资损失（收益以“－”号填列） -97,124,494.42 -28,017,050.51
递延所得税资产减少（增加以“－” 951,988.94
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,532,938.41 -3,872,917.68
经营性应收项目的减少（增加以 -70,912,489.67 -46,870,106.44
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -36,403,935.55 26,371,959.02
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 105,649,098.74 129,281,604.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 138,223,075.58 80,095,688.30
减：现金的期初余额 183,236,744.04 148,613,192.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,013,668.46 -68,517,503.79
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,500,000.00
其中：天津市壹杯红生物技术有限公司 4,500,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 190,124.84
其中：天津市壹杯红生物技术有限公司 190,124.84
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 4,309,875.16
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 138,223,075.58 183,236,744.04
其中：库存现金 73,928.97 222,668.33
可随时用于支付的银行存款 136,971,928.13 182,523,021.94
可随时用于支付的其他货币资 1,177,218.48 491,053.77
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 138,223,075.58 183,236,744.04
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用□不适用
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 114,100,060.28 104,681,364.20
其中：支付货款 109,927,139.03 102,781,364.20
支付固定资产等长期资产购置款 4,172,921.25 1,900,000.00
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 16,799,302.67用于公司贷款抵押担保
无形资产 431,000.80用于公司贷款抵押担保
长期股权投资 1,126,470,419.56用于公司发债质押担保
合计 1,143,700,723.03 /
77、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
货币资金
其中：美元 991,752.67 6.7744 6,718,529.29
欧元 21,402.88 7.7496 165,863.76
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 1,186,787.23 6.7744 8,039,771.41
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
□适用√不适用
79、政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
专项补助 2,464,721.00 其他收益 2,464,721.00
奖励 2,727,000.00 其他收益 2,727,000.00
递延收益 88,577,223.28 其他收益/递延收益/ 3,713,971.85
营业外收入
税费返还 109,536.79 营业外收入 109,536.79
其他 166,769.00 其他收益 166,769.00
合计 94,045,250.07 9,181,998.64
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
80、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
处置价款与处 公司股
置投资对应的 丧失控制权丧失控制权 按照公允价 丧失控制权 权投资
子公司股权处置价款比股例权（处%置） 股方权处式置丧失控制丧失控制权合并财务报表丧失控制权之日剩余股之日剩余股 值重新计量 之日剩余股 相关的
名称 权的时点时点的确定层面享有该子之日剩余股权的账面价权的公允价 剩余股权产 权公允价值 其他综
依据 公司净资产份 权的比例 值 值 生的利得或 的确定方法 合收益
额的差额 损失 及主要假设 转入投
资损益
的金额
天津市4,500,000.00 100.00转让 2017年5办妥工商登记 2,237,507.97
壹杯红 月 手续并收到全
生物技 部股权转让款
术有限
公司
其他说明：
√适用□不适用
2017年4月26日该公司股东单位浙江尖峰健康科技有限公司与股权受让人天津轩尚科技有限公司签订股权转让协议，将原持有的天津市壹杯红生物技
术有限公司100%的股权以450万元的价格转让，截止2017年5月，公司已完成工商登记变更等股权转让的相关事宜并收到全部的股权转让款，故本期
不再纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要经 注册 业务性质 持股比例(%) 取得
名称 营地 地 直接 间接 方式
浙江尖峰水泥有限公司 金华 金华 制造业 95.25 投资取得
浙江尖峰药业有限公司 金华 金华 制造业 99.16 投资取得
浙江尖峰投资有限公司[注1] 杭州 杭州 综合业 80.00 19.05 投资取得
浙江尖峰国际贸易有限公司[注2] 金华 金华 综合业 93.33 6.61 投资取得
浙江尖峰通信电缆有限公司 金华 金华 信息技术业 100.00 投资取得
大冶尖峰水泥有限公司[注3] 大冶 大冶 制造业 6.00 66.68 投资取得
天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 天津 天津 制造业 54.04 投资取得
[注4]
金华市尖峰大药房连锁有限公司[注5] 金华 金华 医药流通业 99.21 投资取得
云南尖峰水泥有限公司[注6] 普洱 普洱 制造业 75.00 23.81 投资取得
浙江尖峰健康科技有限公司 金华 金华 制造业 100.00 投资取得
浙江尖峰汉升生物科技有限公司[注7] 金华 金华 制造业 100.00 投资取得
金华尖峰陶瓷有限责任公司 金华 金华 制造业 80.00 非同一控制下企业
合并
天津尖峰弗兰德医药科技发展有限公司 天津 天津 制造业 64.45 非同一控制下企业
[注8] 合并
金华市医药有限公司[注9] 金华 金华 医药流通业 10.00 89.24 非同一控制下企业
合并
金华市尖峰联合医疗器械有限公司[注 金华 金华 医药流通业 99.24 非同一控制下企业
10] 合并
康健国际贸易（天津）有限公司[注11] 天津 天津 综合业 54.04 投资取得
浙江金得尔儿婴药品有限公司[注12] 金华 金华 综合业 54.54 投资取得
其他说明：
[注1]：本公司直接持有该公司80.00%的股权，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有该公司20%
的股权，由于本公司对浙江尖峰水泥有限公司的持股比例为95.25%，故本公司直接和间接合计持
有该公司99.05%的股权。
[注2]：本公司直接持有该公司93.33%的股权，子公司浙江尖峰药业有限公司持有该公司6.67%
的股权，由于本公司对浙江尖峰药业有限公司的持股比例为99.16%，故本公司直接和间接合计持
有该公司99.94%的股权。
[注3]：该公司系浙江尖峰水泥有限公司之子公司。本公司直接持有该公司6.00%的股权，
子公司浙江尖峰水泥有限公司持有该公司70%的股权，由于本公司对浙江尖峰水泥有限公司的持
股比例为95.25%，故本公司直接和间接合计持有该公司72.68%的股权。
[注4]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间接
持有该公司54.04%的股权。
[注5]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司之子公司。子公司浙江尖峰药业有限公司
持有该公司44.12%的股权，子公司金华市医药有限公司持有该公司55.88%的股权，公司持有金华
市医药有限公司99.24%的股权，故公司对金华市尖峰大药房连锁有限公司的持股比例为99.21%。
[注6]：本公司直接持有该公司75.00%的股权，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有该公司25%
的股权，由于本公司对浙江尖峰水泥有限公司的持股比例为95.25%，故本公司直接和间接合计持
有该公司98.81%的股权。
[注7]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间接
持有该公司100.00%的股权。
[注8]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间接
持有该公司64.45%的股权。
[注9]：本公司持有该公司10%的股权，子公司浙江尖峰药业有限公司持有该公司90%的股权，
由于本公司对浙江尖峰药业有限公司的持股比例为99.16%，故本公司直接和间接合计持有该公司
99.24%的股权。
[注10]：本公司通过浙江尖峰药业有限公司之子公司金华市医药有限公司间接持有该公司
99.24%的股权。
[注11]：本公司通过浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司
间接持有该公司54.04%的股权。
[注12]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间接
持有该公司54.54%的股权。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
浙江尖峰水泥 4.75% 11,839,231.28 15,000,000.00 113,945,166.98
有限公司
浙江尖峰药业 0.84% 4,630,806.70 385,710.00 46,191,389.78
有限公司
合计 16,470,037.98 15,385,710.00 160,136,556.76
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
浙江尖峰水 352,347,673.65 730,136,983.27 1,082,484,656.92 166,810,836.75 1,664,157.15 168,474,993.90 266,469,556.75 736,784,859.95 1,003,254,416.70 140,090,614.42 714,285.72 140,804,900.14
泥有限公司
浙江尖峰药 514,636,209.03 648,972,362.06 1,163,608,571.09 685,490,849.41 65,848,448.90 751,339,298.31 502,745,920.86 570,533,145.09 1,073,279,065.95 577,590,201.40 69,465,992.18 647,056,193.58
业有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流
量 量
浙江尖峰水 277,933,506.42 66,445,773.14 66,445,773.14 27,574,422.15 216,968,256.47 27,627,731.38 27,627,731.38 33,553,183.75
泥有限公司
浙江尖峰药 622,391,960.05 30,046,400.41 30,046,400.41 3,539,254.25 569,441,294.58 28,924,209.94 28,924,209.94 34,656,141.06
业有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
主要经营 注册 业务性 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计
合营企业或联营企业名称 地 地 质 间 处理方法
直接接
天士力控股集团有限公司 天津 天津 综合业 20.76 权益法核算
浙江金华南方尖峰水泥有 金华 金华 制造业 35.00 权益法核算
限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天士力控股集团有 浙江金华南方尖 天士力控股集团有 浙江金华南方尖
限公司 峰水泥有限公司 限公司 峰水泥有限公司
流动资产 20,052,911,599.54 310,740,164.46 17,937,382,910.07 304,412,784.76
非流动资产 14,204,406,305.43 668,174,107.86 12,794,621,676.74 678,448,737.11
资产合计 34,257,317,904.97 978,914,272.32 30,732,004,586.81 982,861,521.87
流动负债 16,093,450,001.53 148,344,699.17 13,717,973,179.27 181,610,365.62
非流动负债 6,732,811,374.19 85,631,365.98 6,186,088,123.32 65,538,512.95
负债合计 22,826,261,375.72 233,976,065.15 19,904,061,302.59 247,148,878.57
少数股东权益 5,854,898,438.86 5,470,008,927.94
归属于母公司 5,576,158,090.39 744,938,207.17 5,357,934,356.28 735,712,643.30
股东权益
按持股比例计 1,157,610,419.56 260,728,372.51 1,112,359,249.42 257,499,425.16
算的净资产份
额
调整事项 -36,269,160.43 -36,269,160.43
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他 -36,269,160.43 -36,269,160.43
对联营企业权 1,126,470,419.56 224,459,212.08 1,112,359,249.42 221,230,264.73
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 8,206,849,679.70 323,348,808.03 7,427,488,256.41 258,748,965.58
净利润 356,683,237.11 8,898,782.95 42,190,522.19 8,089,846.11
终止经营的净
利润
其他综合收益 -150,026,712.84 3,329,702.11
综合收益总额 8,898,782.95 45,520,224.30 8,089,846.11
本年度收到的
来自联营企业
的股利
其他说明
[注1]：对联营企业天士力控股集团有限公司投资的账面价值期末余额已扣除天士力控股集
团有限公司2017年3月股东会决议宣告但尚未发放的2016年度现金红利31,140,000.00元。
[注2]：浙江金华南方尖峰水泥有限公司的调整事项包括抵销2007 年内部交易未实现利润
40,077,931.33元，以及调整该公司按评估价入账的土地使用权摊销对长期股权投资的累计影响
金额3,808,770.90元，两者合计影响-36,269,160.43元。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 96,988,389.52 11,269,197.96
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 24,934,446.90 2,312,036.37
--其他综合收益
--综合收益总额 24,934,446.90 2,312,036.37
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年6月30日，本公
司应收账款的22.69%(2016年12月31日：19.07%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
期末数
项目 未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 64,632,662.05 64,632,662.05
其他应收款 1,827,005.08 1,827,005.08
小计 66,459,667.13 66,459,667.13
(续上表)
期初数
项目 未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 42,019,679.10 42,019,679.10
其他应收款 5,151,261.09 5,151,261.09
小计 47,170,940.19 47,170,940.19
(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 259,000,000.00 269,405,200.00 269,405,200.00
应付账款 299,307,484.75 299,307,484.75 299,307,484.75
应付利息 10,604,529.17 10,604,529.17 10,604,529.17
其他应付款 75,607,243.49 75,607,243.49 75,607,243.49
应付债券 574,725,582.97 636,026,340.00 305,486,340.00 330,540,000.00
小计 1,219,244,840.38 1,290,950,797.41 960,410,797.41 330,540,000.00
(续上表)
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 209,000,000.00 224,490,482.92 224,490,482.92
应付账款 317,888,728.82 317,888,728.82 317,888,728.82
应付利息 9,743,136.51 9,743,136.51 9,743,136.51
其他应付款 72,019,204.41 72,019,204.41 72,019,204.41
应付债券 574,106,549.43 660,144,510.00 28,826,340.00 631,318,170.00
小计 1,182,757,619.17 1,284,286,062.66 652,967,892.66 631,318,170.00
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款(2016年12月31日：无)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
√适用□不适用
期末，公司不存在以公允价值计量的资产和负债。
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%)
(%)
金华市通济 金华市丹 投资公司 9,500 16.15 16.15
国有资产投 溪路1389
资有限公司号
本企业最终控制方是金华市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
天士力控股集团有限公司 联营企业
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津天士力现代中药资源有限公司 其他
浙江虎鹰水泥有限公司 其他
广西虎鹰水泥有限公司 其他
天津天士力医药营销集团有限公司 其他
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津天士力医药营销集团采购商品 -340,839.66
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津天士力现代中药资源出售商品 2,424,669.02
有限公司
浙江虎鹰水泥有限公司 商标使用费 602,734.00 738,152.82
广西虎鹰水泥有限公司 商标使用费 2,302,064.91 1,415,094.40
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
√适用□不适用
天士力控股集团有限公司为本公司发行公司债提供担保，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 天津天士力现 2,739,876.00 27,398.76
代中药资源有
限公司
小计 2,739,876.00 27,398.76
其他应收款 广西虎鹰水泥 1,500,000.00 15,000.00
有限公司
小计 1,500,000.00 15,000.00
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
为天津帝士力投资控股集团有限公司提供反担保的事项详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
√适用□不适用
2015年8月21日,本公司下属子公司金华市医药有限公司通过司法拍卖，以2,360万元的价
格取得位于金华市夹溪路800号的房产，并于2015年支付了全部款项共计2,360万元。因该房产
的部分资产抵押权人中国东方资产管理公司杭州办事处对拍卖款的分配存在异议，于2016年10
月14日，以金华市地方税务局开发区税务分局、金华市医药有限公司、金华市国土资源局为被告
向金华市中级人民法院提出诉讼。金华市中级人民法院于2016年12月28日驳回了其主要诉讼请
求。中国东方资产管理公司杭州办事处不服金华市中级人民法院判决，于2017年1月12日向浙
江省高级人民法院提起上诉，要求对拍卖款项分配报告中的水电费、税款及土地优惠款共计
226.39万元优先受偿。
2017年7月31日浙江省高级人民法院作出终审判决（2017浙民终100号），驳回浙江中国东方
资产管理公司杭州办事处的上诉，维持原判。
十五、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 86,020,957.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 86,020,957.00
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
资产负债表日后利润分配情况
经2016年度股东大会批准，公司2016年度进行现金分配，以2016年末股本344,083,828
股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税）。2017年7月10日公司发布了《2016年度权益
分派实施公告》，向2017年7月13日（股权登记日）交易结束后登记在册的股东发放了现金红利。
十六、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 水泥行业 医药行业 健康品行业 其他行业 分部间抵销 合计
主营业务收入 598,947,490.87 550,502,886.86 85,669,383.40 68,611,948.79 8,475,288.70 1,295,256,421.22
主营业务成本 373,627,644.27 418,590,587.23 59,569,283.14 58,913,143.04 14,590,590.45 896,110,067.23
资产总额 1,533,061,823.02 1,037,880,238.75 198,466,399.73 2,137,694,025.61 680,858,764.63 4,226,243,722.48
负债总额 328,225,820.30 706,847,474.87 117,708,031.20 439,655,510.05 49,078,391.76 1,543,358,444.66
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
1.发行公司债有关事项
天士力控股集团有限公司为公司2013年度发行的债券提供全额无条件的不可撤销的连带责
任保证担保,其大股东天津帝士力投资控股集团有限公司为天士力控股集团有限公司在该担保责任范围内提供再担保。2013年3月，本公司将所持有的天士力控股集团有限公司20.76%股权质押给天津帝士力投资控股集团有限公司，作为本公司向其在其担保责任范围内提供的反担保。
2013年4月，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江尖峰集团股份有限公司公开发行公
司债券的批复》（证监许可〔2013〕595号），公司获准分期向社会公开发行面值不超过6亿元
的公司债券。2013年6月，公司首期发行了3亿元公司债（债券简称“13尖峰01”），债券期
限5年（附第3年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权），票面利率为4.90%，采用
单利按年计息，每年付息一次，到期一次还本。公司首期债券于2013年7月在上交所挂牌交易。
2014年11月，公司发行了第二期公司债3亿元（债券简称“13尖峰02”），债券期限5年
（附第3年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权），面值100元，票面利率为5.09%，
采用单利按年计息，每年付息一次，到期一次还本。公司第二期债券于2014年12月在上交所挂
牌交易。
2016年6月6日，本公司根据“13尖峰01”公司债募集说明书中设定的回售条款实施回
售，回售数量为23,340手，回售金额为2,334 万元。本次回售后，“13尖峰01”公司债的交
易数量为276,660手。
2.对外投资
（1）根据公司九届十次董事会审议通过的《关于子公司对外投资的议案》，本公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司与桂林商源植物制品有限公司（以下简称桂林商源）、北京慧宝源企业管理有限公司（以下简称慧宝源企管）、北京慧宝源生物技术股份有限公司（以下简称慧宝源生物）签订了《关于北京慧宝源生物技术股份有限公司之增资和股权转让协议》和《业绩承诺补偿协议》，拟以慧宝源生物及其控股子公司广西慧宝源医药科技有限公司为平台共同合作开展新药研发、药品生产经营业务的合作。浙江尖峰药业有限公司拟以增资和股权转让的方式，分四期对慧宝源生物进行投资，其中：第一期出资8,000万元，以每股4元的价格对慧宝源生物增资2,000万股；第二期出资8,600万元，以每股4.30元的价格对慧宝源生物增资2,000万股，另出资3,010万元以每股4.30元的价格受让桂林商源出让的慧宝源生物股权700万股；第三、第四期各对慧宝源生物增资1,400万股，增资价格以届时各方共同认可并聘请的具有证券从业资格的资产评估机构进行评估，以评估结果为基础协商确定。若增资和股权转让全部完成，浙江尖峰药业有限公司将持有慧宝源生物7,500万股（占50.68%的股权，股权比例的计算未考虑引入其他投资者的情况）。第一、二期的增资和股权转让价格以北京北方亚事资产评估事务所出具的《浙江尖峰药业有限公司拟投资而涉及的北京慧宝源生物技术有限公司股东全部权益价值评估报告》（北方亚事评报字【2016】第01-610号）为基础，以及考虑新药研发进程和《业绩承诺补偿协议》等因素，经交易各方充分沟通，谈判确定。
浙江尖峰药业有限公司已于2017年4月10日支付了第一期出资款8,000万元，占20%的股权。
8、其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 685,882,648.44100.0016,998,347.60 2.48668,884,300.84563,708,804.84100.0013,218,151.58 2.34550,490,653.26
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 685,882,648.44/ 16,998,347.60/ 668,884,300.84563,708,804.84/ 13,218,151.58/ 550,490,653.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 580,460,254.05 5,804,602.54 1.00%
1至2年 104,673,610.37 10,467,361.04 10.00%
2至3年 28,000.00 5,600.00 20.00%
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上 720,784.02 720,784.02 100.00%
合计 685,882,648.44 16,998,347.60 2.48%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,780,196.02元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 120,784.02 120,784.02
拆借款 600,000.00 600,000.00
资金周转款项 685,161,864.42 562,988,020.82
合计 685,882,648.44 563,708,804.84
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
浙江尖峰药业 往来款 214,298,640.59 [注1] 31.24 7,032,170.04
有限公司
金华市医药有 往来款 150,287,843.59 [注2] 21.91 3,560,203.25
限公司
云南尖峰水泥 往来款 68,025,511.88 1年以内 9.92 680,255.12
有限公司
浙江尖峰健康 往来款 65,574,860.02 [注3] 9.56 2,012,486.00
科技有限公司
大冶尖峰水泥 往来款 65,496,001.86 1年以内 9.55 654,960.02
有限公司
合计 / 563,682,857.94 / 82.18 13,940,074.43
[注1]：其中账龄1年以内159,974,378.00元，1-2年54,324,262.59元。
[注2]：其中账龄1年以内127,428,678.99元，1-2年22,859,164.60元。
[注3]：其中账龄1年以内50,500,000.00元，1-2年15,074,860.02元。
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 账面余额 值 账面价值 账面余额 值 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 649,654,869.62 649,654,869.62 629,654,869.62 629,654,869.62
对联营、合营 1,143,936,861.28 1,143,936,861.281,123,628,447.38 1,123,628,447.38
企业投资
合计 1,793,591,730.90 1,793,591,730.901,753,283,317.00 1,753,283,317.00
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期减 本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
浙江尖峰药业 246,980,000.00 246,980,000.00
有限公司
浙江尖峰水泥 176,604,567.18 176,604,567.18
有限公司
浙江尖峰投资 24,000,000.00 24,000,000.00
有限公司
浙江尖峰通信 9,986,700.00 9,986,700.00
电缆有限公司
浙江尖峰国际 28,000,000.00 28,000,000.00
贸易有限公司
大治尖峰水泥 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
金华尖峰陶瓷
有限责任公司
云南尖峰水泥 112,500,000.00 112,500,000.00
有限公司
浙江尖峰健康 16,583,602.44 20,000,000.00 36,583,602.44
科技有限公司
合计 629,654,869.62 20,000,000.00 649,654,869.62
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
计
投资 期初 追减 提 期末 减值准
单位 余额 加少 权益法下确认的 其他综合收益调 其他权益变动 宣告发放现金股减其 余额 备期末
投投 投资损益 整 利或利润 值他 余额
资资 准
备
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
天士力控股 1,112,359,249.42 74,047,440.02 -31,145,545.59 2,349,275.71 31,140,000.00 1,126,470,419.56
集团有限公
司
浙江省广电 11,269,197.96 6,197,243.76 17,466,441.72
科技股份有
限公司
小计 1,123,628,447.38 80,244,683.78 -31,145,545.59 2,349,275.71 31,140,000.00 1,143,936,861.28
合计 1,123,628,447.38 80,244,683.78 -31,145,545.59 2,349,275.71 31,140,000.00 1,143,936,861.28
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 11,107,940.70 9,981,509.46
合计 11,107,940.70 9,981,509.46
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 116,114,290.00 67,096,900.00
权益法核算的长期股权投资收益 80,244,683.78 8,520,482.85
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,900,000.00 14,221,812.35
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 105,780.84
合计 208,364,754.62 89,839,195.20
6、其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,293,037.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 109,536.79
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 9,072,461.85
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 222,173.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,365,933.91
少数股东权益影响额 -360,875.54
合计 8,970,399.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
地方水利 856,056.31 因其系国家规定之税费，且其金额与正常经营业务存在直接关系，且
建设基金 不具特殊和偶发性，因此将其界定为经常性损益项目。
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 9.65 0.70 0.70
利润
扣除非经常性损益后归属于 9.29 0.67 0.67
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
√适用□不适用
1.加权平均净资产收益率的计算过程
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 240,535,651.24
非经常性损益 B 8,970,399.96
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 231,565,251.28
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,385,676,929.58
对联营企业除净损益外的净资产变动公司按持股比例计算增加 E -28,687,329.29
的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 3
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 86,020,957.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0
由于子公司少数股东减资退出公司按持股比例计算相应减少的 I
净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
加权平均净资产 L=D+A/2+E×F/K-G× 2,491,601,090.56
H/K-I×J/K
加权平均净资产收益率(%) M=A/L 9.65
扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) N=C/L 9.29
2.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 240,535,651.24
非经常性损益 B 8,970,399.96
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 231,565,251.28
期初股份总数 D 344,083,828.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 344,083,828.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.70
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.67
(3)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录 载有董事长签名的公司《2017年半年度报告》及摘要；
报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的所有公司文件正本和
公告原稿。
董事长：蒋晓萌
董事会批准报送日期：2017年8月25日
修订信息
□适用√不适用
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