600220:江苏阳光2017年半年度报告
2017 年半年度报告 1 / 111 公司代码： 600220 公司简称： 江苏阳光 江苏阳光股份有限公司 2017 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈丽芬、主管会计工作负责人徐霞及会计机构负责人（会计主管人员） 许燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公 司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅本报告第四节“经营情 况的讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 2 / 111 目录 第一节 释义..................................................................................................3 第二节 公司简介和主要财务指标..............................................................4 第三节 公司业务概要..................................................................................6 第四节 经营情况的讨论与分析..................................................................7 第五节 重要事项........................................................................................12 第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................19 第七节 优先股相关情况............................................................................21 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................................21 第九节 公司债券相关情况........................................................................21 第十节 财务报告........................................................................................22 第十一节 备查文件目录.............................................................................. 111 2017 年半年度报告 3 / 111 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 江苏阳光或本公司或公司或阳光股份 指 江苏阳光股份有限公司 阳光集团或江苏阳光集团 指 江苏阳光集团有限公司 阳光控股 指 江苏阳光控股集团有限公司 阳光服饰 指 江苏阳光服饰有限公司 阳光后整理 指 江苏阳光后整理有限公司 呢绒销售 指 江苏阳光呢绒服饰销售有限公司 新桥热电 指 江苏阳光新桥热电有限公司 璜塘热电 指 江苏阳光璜塘热电有限公司 大丰热电 指 大丰阳光热电有限公司 云亭热电 指 江苏阳光云亭热电有限公司 江阴金帝 指 江阴金帝毛纺织有限公司 昊天投资 指 昊天投资有限公司 宁夏阳光或宁夏硅业 指 宁夏阳光硅业有限公司 胜天投资 指 胜天投资有限公司 赛维毛纺 指 江阴赛维毛纺织有限公司 阳光埃塞公司 指 阳光埃塞俄比亚毛纺织染有限公司 海安农商行 指 江苏海安农村商业银行股份有限公司 阳光时尚 指 阳光时尚服饰有限公司 上海商厦 指 上海阳光商厦 美特斯邦威 指 上海美特斯邦威服饰销售有限公司 上海凯威 指 上海凯威服饰有限公司 恒远地产 指 无锡恒远地产有限公司 丰源碳化 指 江阴丰源碳化有限公司 胜海实业 指 江阴胜海实业有限公司 国开瑞明 指 国开瑞明（北京）投资基金有限公司 污水处理公司 指 江阴新桥污水处理有限公司 阳光大厦 指 江阴阳光大厦有限公司 阳光服饰 指 江苏阳光服饰有限公司 阳光加油站 指 江阴阳光加油站有限公司 华东纺织 指 江苏华东纺织产品检测有限公司 海克医疗 指 江苏阳光海克医疗器械有限公司 美尔雅 指 湖北美尔雅销售有限公司 阳光生态园 指 江苏阳光生态园科技有限公司 电汽 指 电力和蒸汽 省电力公司 指 江苏省电力公司 法院 指 宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本报告期、报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 2017 年半年度报告 4 / 111 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 江苏阳光股份有限公司 公司的中文简称 江苏阳光 公司的外文名称 JIANGSU SUNSHINE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 JSSS 公司的法定代表人 陈丽芬 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐伟民 赵静 联系地址 江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 电话 0510-86121688 0510-86121688 传真 0510-86121688 0510-86121688 电子信箱 jsyg88@pub.wx.jsinfo.net zj_600220@163.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 公司注册地址的邮政编码 214426 公司办公地址 江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 公司办公地址的邮政编码 214426 公司网址 http://www.sunshine.com.cn 电子信箱 jsyg88@pub.wx.jsinfo.net 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 江苏阳光 600220 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位： 元 币种： 人民币 主要会计数据 本报告期 （ 1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 -2.73 归属于上市公司股东的净利润 35,286,207.48 83,870,635.35 -57.93 2017 年半年度报告 5 / 111 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 32,374,367.99 62,846,441.01 -48.49 经营活动产生的现金流量净额 84,449,468.54 88,550,783.74 -4.63 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,989,091,971.85 1,953,854,541.94 1.80 总资产 4,473,719,845.86 4,502,610,870.77 -0.64 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （ 1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0198 0.0470 -57.87 稀释每股收益（元／股） 0.0198 0.0470 -57.87 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.0182 0.0352 -48.30 加权平均净资产收益率（ %） 1.79 4.55 减少2.76个百分点 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（ %） 1.64 3.41 减少1.77个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 180,430.74 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,058,679.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,186,928.30 少数股东权益影响额 -48,216.73 所得税影响额 -465,981.88 合计 2,911,839.49 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 6 / 111 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司所属行业为纺织制造业， 细分为毛纺行业，按加工工艺可分为精纺呢绒行业。同时有子 公司涉及热电产业。主要从事精纺呢绒面料、毛纺、电汽的生产和销售。 （一）纺织产业： 纺织工业是我国传统支柱产业、重要的民生产业和创造国际化新优势的产业，是科技与时尚 融合、衣着消费与产业用并举的产业。毛纺行业作为纺织工业的重要组成部分，是关系到国计民 生的重要行业。毛纺行业中的精纺呢绒行业，在纺织工业中生产加工工艺技术最为复杂，精纺呢 绒行业具有鲜明的技术密集型、资金密集型的特点，被称为“技术纺织”，其产品的适应性，穿 着的舒适性、时尚性、功能性和高档化一直被誉为纺织产品家族的“ 黄金贵族” ， 主要用于制作 高档服装，产品具有较高的科技含量和附加值。 今年上半年，我国经济保持了稳中向好态势， 经济结构优化态势十分明显。纺织行业运行情 况逐步好转，整体呈现稳中向好态势，但是国际国内市场需求仍然面临波动风险，纺织行业仍将 积极落实供给侧结构性改革，确保行业平稳健康发展。 公司是国内毛纺行业的领军企业，是国内毛纺企业的出口大户。 公司多年来专注经营精纺呢 绒，以技术纺织核心专长引领行业高端领域。目前，公司、 山东如意等几家企业占据了毛纺织高 端产品市场。近年来公司一直进入中国毛纺、毛针织行业竞争力 10 强、 中国纺织服装企业竞争力 500 强、 中国纺织服装行业品牌价值 50 强企业。 公司纺织业务主要采用订单式生产销售模式，主要原材料是羊毛，大部分从澳大利亚进口， 主要生产毛纱和精纺面料，供应给国内及国外采购商用于西服的制作。 目前，公司的阳光呢绒形成了 100 支、 120 支、 150 支、 180 支、 300 支等高支超薄呢系列， 紧密纺、多组分复合纺纱、赛络纺等新型纺纱系列，以及羊绒精纺面料、天然纤维休闲面料、功 能复合型面料等 20 多个系列 8000 多个品种。主导产品有： 1、可溶性纤维面料（高支轻薄产品）， 采用新型材料水溶性纤维开发的高支轻薄面料。 2、纯毛高支超薄精品（美丽诺花呢），该产品采 用澳大利亚美丽诺羊毛（最细），不仅具有极好的保暖吸湿功能，而且具有伸缩适度的张力，展 现华贵的气质。 3、陶纤花呢（ XLA 弹性纤维系列产品），采用 DOW XLA 新型弹性纤维极好的耐热 性和稳定的耐化学品性能，研制开发出陶纤花呢。该产品穿着舒适，质感华贵，改善了面料的悬 垂性和手感。 4、高支天丝薄花呢，采用进口澳毛、超细涤纶、天丝三组份的高档精纺面料，具有 优美的外观，呢面细腻光洁，手感柔软、丰满，悬垂性好，有动感，透气性好，吸湿率高，强力 高。与羊毛相比，可贴身穿着无刺痒感。 5、紧密纺面料，采取国际最先进的紧密纺纱技术进行纺 纱，纺纱过程中纤维散失少，纱线光洁圆润，毛羽少，条干均匀， 强力高，弹性好。与传统毛织 物相比，风格独特、新颖，呢面匀净，光泽自然，手感滑糯、活络，悬垂性好。做成服装后不易 起毛起球，耐磨耐穿，抗皱性透气性好，穿着舒适。 6、 多功能精纺面料， 本产品对羊毛纤维性能 进行研究，采用了新型后整理工艺，使精纺面料达到具备抗静电、防水、防油、防污、易护理等 功能，并且面料具有良好的弹性及抗皱性，该产品呢面细洁、手感舒适、柔爽，光泽自然，具有 抗皱、易护理功能。 （二）热电产业：公司在江阴新桥、云亭、璜塘及盐城大丰等地，投资了四家热电厂，分别 是新桥热电、云亭热电、璜塘热电、大丰热电，主要生产电力和蒸汽，电力上网销售给省电力公 司，蒸汽用于满足所辖地域用热的需求。其中，云亭热电为响应市政府规划已关停，相关配套设 2017 年半年度报告 7 / 111 施由江阴云亭热力有限公司使用并支付给云亭热电相关补偿款，对云亭热电的经营业绩、利润等 无不利影响。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是国内规模最大的精纺呢绒生产企业和薄型面料生产基地，行业地位高，品牌知名度高， 规模优势突出；公司科研实力雄厚，装备水平先进，在纺织行业内技术优势明显。公司自成立以 来，始终坚持“立足高起点、利用高科技、发展高精尖、创出高效益”的发展战略。 公司每年为国内外主要服装企业提供高端毛纺面料，是全球顶级品牌服装长期供应商。在产 品创新方面，公司坚持“人无我有、人有我优、人优我特、人特我专”、“先人一步、快人一拍” 的产品研发和技术创新理念，持续保持产品和技术优势，实现了全球纺织行业领先的产品创新能 力。公司多项核心技术处于行业乃至世界领先水平，如三合一弹力纺纱法、超高支全毛纺纱织造 技术、水洗、针织、半精纺工艺在毛纺上的融合技术、防透及具有视觉遮蔽功能面料生产技术、 精纺面料的多元化功能整理技术。公司完善的技术开发体系、精良的装备，保证了技术创新的水 平和活力，保证了企业在行业中始终处于领先的地位。 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、 经营情况的讨论与分析 （一）经济形势及行业情况 在世界经济面临复杂挑战，全球产业格局发生深刻演变，中国经济加快转型升级的大背景下， 中国纺织工业面对着前所未有的诸多挑战，但同时也迎来了更多的发展机遇。随着国家“ 一带一 路” 重大倡议和国际产能合作战略的坚定推进，中国纺织产业正步入加速全球布局的新阶段。 今年上半年，我国经济保持了稳中向好态势， 纺织行业运行情况逐步好转，产销增长相对平 稳，出口规模持续扩大，内销增速有所加快，投资信心有所增长，质量效益稳步改善，整体呈现 稳中向好态势，但是国际国内市场需求仍然面临波动风险，纺织行业仍将积极落实供给侧结构性 改革，确保行业平稳健康发展。 （二）公司战略及主要工作 在接下来的工作中，公司管理层和全体员工在董事会的领导下，紧紧围绕公司发展战略，以 及年初制定的具体目标，坚持“立足高起点、利用高科技、发展高精尖、创出高效益”的企业宗 旨，发扬“通力合作、敢于拼搏、打破常规、永不满足”的企业精神，努力克服各种不利因素， 在当前复杂的经济形势下，确保企业生产经营的平稳进行。 具体如下： 1、以效率为核心，细化各项管理工作。通过岗位分析和流程优化着重挖掘人员和设备效率， 要求各部门对应主要职责细化工作，切实提升公司管理水平。 2、继续走技术创新道路， 不断加大产品研发力度， 不断提高技术创新能力。公司要坚持“技 术为先、质量为主、人才为本”的技术创新方针，并切实把技术创新与品牌战略统一起来，形成 2017 年半年度报告 8 / 111 一种统一推进的机制。 3、重视关键技术人才和关键管理人才的培养力度。继续加大年轻骨干人员培养力度，增加高 层次人才引进力度和数量，培养优秀技术人才，增加公司技术人员储备。 4、大力实施全球化战略，打造阳光自主高端品牌，巩固产品竞争力，保持企业较强的产品议 价能力，实现阳光品牌“高端化、国际化”的发展战略。 （三）经营情况 报告期内，公司实现营业收入 993,033,023.27 元，同比减少 2.73%；营业利润 51,929,335.23 元，同比减少 57.84%；归属于母公司所有者的净利润 35,286,207.48 元，同比减少 57.93%。 纺织产业实现营业收入 700,005,258.43 元，较上年同期减少 0.19%，营业成本 529,154,987.90 元，较上年同期减少 3.69%，毛利率为 24.41%,较上年同期增加 2.75 个百分点。 热电产业实现营业收入 270,359,680.90 元，较上年同期增加 10.03%，营业成本 235,023,735.11 元，较上年同期增加 23.11%，毛利率为 13.07%，较上年同期减少 23.40 个百分点。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ %） 营业收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 -2.73 营业成本 767,913,767.52 744,049,838.19 3.21 销售费用 8,442,339.00 10,703,658.95 -21.13 管理费用 84,567,149.71 90,548,665.83 -6.61 财务费用 68,440,525.33 56,739,923.29 20.62 经营活动产生的现金流量净额 84,449,468.54 88,550,783.74 -4.63 投资活动产生的现金流量净额 23,096,798.79 457,388,782.53 -94.95 筹资活动产生的现金流量净额 -64,092,478.92 -169,828,354.54 62.26 研发支出 5,848,856.53 6,348,471.26 -7.87 资产减值损失 3,108,297.94 7,568,438.67 -58.93 投资收益 980,879.81 21,510,061.14 -95.44 其他收益 1,500,000.00 0.00 不适用 营业利润 51,929,335.23 123,160,096.69 -57.84 营业外收入 2,155,580.92 6,447,115.09 -66.57 营业外支出 229,542.82 89,293.02 157.07 所得税费用 12,084,027.09 27,983,506.27 -56.82 净利润 41,771,346.24 101,534,412.49 -58.86 归属于母公司所有者的净利润 35,286,207.48 83,870,635.35 -57.93 少数股东损益 6,485,138.76 17,663,777.14 -63.29 其他综合收益 -36,837.80 0.00 不适用 营业收入变动原因说明:变动比例较小。 营业成本变动原因说明:变动比例较小。 销售费用变动原因说明:主要系差旅费及业务招待费减少所致。 管理费用变动原因说明:变动比例较小。 财务费用变动原因说明:主要系外币汇率下跌汇兑损失增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:变动比例较小。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期收回委托放款所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期借款收到的现金增加所致。 2017 年半年度报告 9 / 111 研发支出变动原因说明:变动比例较小。 资产减值损失变动原因说明:主要系应收往来余额减少和转回存货跌价损失所致。 投资收益变动原因说明:主要系上期有收到委托放款的利息收入所致。 其他收益变动原因说明:主要系会计政策变更形成的，上期在营业外收入中核算，本期在其他收益 中核算。 营业利润变动原因说明:主要系本期热电行业煤碳价格上升利润减少、上期云亭热电停产替代发电 利润增加所致。 营业外收入变动原因说明:主要系会计政策变更形成的，上期在营业外收入中核算，本期在其他收 益中核算。 营业外支出变动原因说明:主要系本期捐赠支出增加所致。 所得税费用变动原因说明:主要系本期应交所得税减少所致。 净利润变动原因说明:主要系本期热电行业煤碳价格上升利润减少、上期云亭热电停产替代发电利 润增加所致。 归属于母公司所有者的净利润变动原因说明:主要系本期热电行业煤碳价格上升利润减少、上期云 亭热电停产替代发电利润增加所致。 少数股东损益变动原因说明:主要系本期热电行业煤碳价格上升利润减少、上期云亭热电停产替代 发电利润增加所致。 其他综合收益变动原因说明:主要系外币报表折算差额，对应子公司于 2016 年 12 月份成立。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位： 元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （ %） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （ %） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（ %） 情况说明 应收票据 50,510,644.17 1.13 121,347,940.70 2.70 -58.38 主要系收到的应收票据较 上期减少所致 应收账款 365,782,407.84 8.18 280,188,661.77 6.22 30.55 主要系本期收到的货款较 上期减少所致 其他流动资产 16,907,819.08 0.38 47,273,926.75 1.05 -64.23 主要系本期收回理财产品 所致 应付账款 111,982,524.83 2.50 181,564,465.56 4.03 -38.32 主要系本期支付客户款项 增加所致 预收款项 53,188,857.88 1.19 18,557,390.67 0.41 186.62 主要系本期收到客户的预 收款增加所 应付职工薪酬 46,547,441.81 1.04 71,813,197.10 1.59 -35.18 主要系本期支付上年年终 奖所致 2017 年半年度报告 10 / 111 其他应付款 21,880,989.72 0.49 54,437,097.37 1.21 -59.81 主要系本期支付中期票据 利息所致 一年内到期的 非流动负债 35,887,414.47 0.80 70,974,232.57 1.58 -49.44 主要系融资租赁即将到期 所致 其他综合收益 -36,837.80 -0.0008 11,939.77 0.0003 -408.53 主要系外币报表折算差额 所致，对应子公司于 2016 年 12 月份成立 未分配利润 53,096,845.94 1.19 17,810,638.46 0.40 198.12 主要系本期利润增加所致 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见第十节“财务报告”七.76“所有权或使用权受到限制的资产”。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 阳光后整 理 呢绒后整理加工 2.2 亿元 460,606,376.37 262,018,715.66 3,214,803.81 呢绒销售 呢绒服装销售 500 万元 298,242,502.64 -8,369,660.97 -2,905,517.35 新桥热电 生产电力蒸汽 1800 万美元 290,933,669.19 256,745,320.26 6,039,747.68 璜塘热电 生产电力蒸汽 2.2 亿元 430,523,365.84 258,202,141.06 14,402,907.71 云亭热电 生产电力蒸汽 1.4 亿元 184,687,742.12 175,534,275.41 3,164,498.54 大丰热电 生产电力蒸汽 2.4 亿元 169,718,910.07 152,971,881.81 -1,749,256.42 江阴金帝 精纺毛纱、呢绒、坯 布的制造、加工 7469.26 万 86,359,043.28 78,600,866.58 3,881,127.28 赛维毛纺 精纺毛纱；呢绒、胚 布的制造、加工 48122.74 万 485,049,133.11 481,486,481.37 84,458.47 2017 年半年度报告 11 / 111 昊天投资 海外投资及贸易业务 5 万美元 17,780,699.19 4,666,985.09 264,360.29 胜天投资 海外投资及贸易业务 5 万美元 34,409.99 131.53 285.38 阳光埃塞 公司 精纺毛纱、呢绒、坯 布的制造、加工 500 万美元 83,388,453.53 1,650,853.80 -381,364.57 对公司净利润影响达到 10%以上的控股或参股公司经营情况 单位：元 币种：人民币 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 本期贡献的净利 润或投资收益 占上市公司 净利润比重 璜塘热电 161,497,273.68 19,198,210.28 14,402,907.71 10,802,180.78 30.61% 江阴金帝 9,331,531.52 5,174,836.37 3,881,127.28 3,881,127.28 11.00% (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 二、 其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 （ 1）原材料价格上涨风险 公司纺织产业的主要原材料为羊毛， 热电产业的主要原材料为煤炭，受国内外经济形势、市 场需求变动等因素影响，未来公司主要原材料价格存在不确定性。 因此， 羊毛、 煤炭价格的上涨 将直接影响公司的生产成本， 增加公司的经营风险。 （ 2） 劳动力价格上涨风险 公司系劳动密集型行业， 近年来劳动力成本不断提升，将对公司的利润增长产生不利影响； 公司已通过引进智能化设备提高产品生产流程的自动化率， 在国外投资设厂等方式来降低生产成 本。 （ 3）海外经营风险 公司在埃塞俄比亚设立的公司目前正在建设当中， 国内外在法律环境、经济政策、市场形势 以及文化、语言、习俗等方面的差异，给公司的经营管理带来一定难度； 同时当地的经济形势变 化及相关经济政策变动可能对公司未来的经营情况产生不利影响。 （ 4）公司还可能面对汇率变动、利率变动等金融风险（详见“第十节、十与金融工具相关的 风险（二）”中的相关描述），以及政策变动可能产生的风险。 在宏观环境剧烈波动、监管政策不断调整的情况下，公司必须保持高度的警惕，积极应对可 能来自外部的各种难以预见的风险，减少对公司生产经营产生的不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 12 / 111 第五节 重要事项 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查 询索引 决议刊登的披露日期 江苏阳光 2016 年年度 股东大会 2017 年 5 月 10 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ： http://www.sse.com.cn， 输入本公司股票代码查询 2017 年 5 月 11 日 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，公司在公司会议室召开 2016 年年度股东大会，会议审议通过了《公司 2016 年度董事会工作报告》 、《公司 2016 年度财务决算报告》 、《公司独立董事 2016 年度述职报告》 、 《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《公司 2016 年年度报告全文及摘要》、 《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务和内控审计机构的议案》、 《关于公司董事、监事 2016 年度报酬的议案》、《关于公司与关联方江苏阳光服饰有限公司 2017 年度日常关联交易预计情况的议案》、《关于公司 2017 年度日常关联交易预计情况的议案》、《关 于为控股股东江苏阳光集团有限公司提供担保的议案》、《公司 2016 年度监事会工作报告》 、《关 于选举董事的议案》、《关于选举监事的议案》。 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期 内的承诺事项 □适用 √不适用 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“ 非标准审计报告” 的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 13 / 111 公司控股子公司宁夏阳光硅业有限公司于 2013 年进入破产清算程序，于 2016 年 10 月宁夏阳 光破产程序已终结，目前工商注销登记手续尚未完成。（有关内容详见本公司 2013 年 3 月 20 日、 2013 年 9 月 3 日、 2014 年 4 月 9 日和 2014 年 9 月 23 日、 2015 年 8 月 18 日、 2016 年 8 月 20 日 和 2016 年 10 月 12 日于《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站公告） 六、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交易类 型 关联交 易内容 关联交易定价原则 关联交易 金额 占同类交易金 额的比例(%) 关联交易 结算方式 阳光服 饰 其他 购买商品 衬衫面 料 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 11.57 100 货币资金 阳光加 其他 购买商品 油类 以签订购销合同时 86.36 69.71 货币资金 2017 年半年度报告 14 / 111 油站 的市场价格为基 础，双方协商确定 污水处 理公司 其他 接受劳务 污水处 理 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 236.92 100.00 货币资金 丰源碳 化 参股子 公司 接受劳务 碳化加 工 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 61.06 100.00 货币资金 华东纺 织 母公司 的全资 子公司 接受劳务 检测费 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 52.70 60.04 货币资金 阳光大 厦 其他 其它流出 餐饮费 等 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 264.33 41.50 货币资金 阳光时 尚 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 1.14 0.01 货币资金 胜海实 业 参股子 公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 244.95 0.91 货币资金 胜海实 业 参股子 公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 汽 政府指导价 154.89 0.57 货币资金 胜海实 业 参股子 公司 销售商品 毛纺 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 8.56 0.24 货币资金 丰源碳 化 参股子 公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 70.83 0.26 货币资金 丰源碳 化 参股子 公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 汽 政府指导价 122.69 0.45 货币资金 阳光服 饰 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 323.99 1.20 货币资金 阳光服 饰 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 汽 政府指导价 270.29 1.00 货币资金 阳光服 饰 其他 销售商品 毛纺 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 568.44 15.77 货币资金 阳光服 饰 其他 销售商品 面料 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 21,164.70 31.88 货币资金 华东纺 织 母公司 的全资 子公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 10.77 0.04 货币资金 华东纺 织 母公司 的全资 子公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 汽 政府指导价 0.24 0.001 货币资金 2017 年半年度报告 15 / 111 阳光生 态园 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 26.23 0.09 货币资金 阳光生 态园 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 汽 政府指导价 41.99 0.16 货币资金 阳光大 厦 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 30.49 0.11 货币资金 阳光大 厦 其他 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 汽 政府指导价 16.44 0.06 货币资金 美尔雅 其他 销售商品 面料 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 403.13 0.61 货币资金 海克医 疗 母公司 的控股 子公司 水电汽等其 他公用事业 费用（销售） 水电 以签订购销合同时 的市场价格为基 础，双方协商确定 1.20 0.01 货币资金 合计 / 24,173.91 / / 关联交易的说明 公司及公司控股子公司向关联方购买、销售商品或产品以 及接受劳务均是为了满足日常生产经营的需要，有利于降 低公司采购、销售成本，增强公司竞争力，提高生产经营 保障程度，其价格为市场价格，公允合理，不存在损害公 司和中小股东利益的情况，不存在通过关联交易向关联方 输送利益或者侵占上市公司利益的情形。不会对公司的独 立性构成影响。 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 16 / 111 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初 余额 发生额 期末 余额 美尔雅 其他 9,598,487.09 4,716,588.00 2,828,075.09 0.00 11,487,000.00 0.00 阳光时尚 其他 2,398.40 13,282.40 2,058.40 0.00 13,622.40 0.00 阳光大厦 其他 82,232.20 2,740,372.80 80,989.70 0.00 2,741,615.30 0.00 华东纺织 母公司的全 资子公司 25,582.20 2,733.00 2,009.00 0.00 26,306.20 0.00 阳光生态园 其他 188,851.00 719,743.40 26,891.10 0.00 881,703.30 0.00 海克医疗 母公司的控 股子公司 0.00 14,008.00 14,008.00 0.00 0.00 0.00 呢绒销售 全资子公司 212,894,117.31 610,205,777.72 287,769,966.67 0.00 535,329,928.36 0.00 昊天投资 全资子公司 13,412,074.74 32,353,872.86 13,016,073.99 0.00 32,749,873.61 0.00 璜塘热电 控股子公司 135,118,448.87 95,445,073.24 96,112,893.18 0.00 134,450,628.93 0.00 阳光埃塞公司 其他 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 胜海实业 参股子公司 574,675.00 1,750,271.40 897,822.10 0.00 1,427,124.30 0.00 阳光服饰 其他关联人 141,767,378.52 461,122,706.04 233,331,725.38 0.00 369,558,359.18 0.00 合计 593,664,245.33 1,209,084,428.86 714,082,512.61 0.00 1,088,666,161.58 0.00 关联债权债务形成原因 日常经营性往来，包括销售电、汽、面料、辅材等。 关联债权债务对公司经营成 果及财务状况的影响 无 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 17 / 111 (3) 租赁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 出租 方名 称 租赁 方名 称 租赁资产情况 租赁资产 涉及金额 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收 益 租赁收 益确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否 关联 交易 江阴 金帝 美特 斯邦 威 上海市黄浦区南京 东路 580 号，上海 阳光商厦地面一至 五层商铺 7,188.12 2016 年 9 月 1 日 2020 年 8 月 31 日 888.11 按租赁 合同确 定租赁 费用 增加公 司利润 否 江阴 金帝 上海 凯威 上海市黄浦区南京 东路 580 号，上海 阳光商厦地面六至 七层商铺 7,188.12 2016 年 9 月 1 日 2020 年 8 月 31 日 45.05 按租赁 合同确 定租赁 费用 增加公 司利润 否 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保方 与上市 公司的 关系 被担 保方 担保金 额 担保发 生日期 (协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类 型 担保是 否已经 履行完 毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 阳光 股份 公司本 部 阳光 集团 30,000 2015年1 月27日 2015年1 月27日 2017年1 月21日 连带责 任担保 是 否 否 是 控股 股东 阳光 股份 公司本 部 阳光 集团 20,000 2016年5 月24日 2016年5 月24日 2017年5 月7日 连带责 任担保 是 否 否 是 控股 股东 阳光 股份 公司本 部 阳光 集团 30,000 2017年3 月13日 2017年3 月13日 2017年5 月7日 连带责 任担保 是 否 否 是 控股 股东 阳光 股份 公司本 部 阳光 集团 20,000 2017年5 月11日 2017年5 月11日 2018年5 月10日 连带责 任担保 否 否 否 是 控股 股东 江阴 金帝 全资子 公司 阳光 集团 30,000 2017年6 月12日 2017年6 月12日 2019年3 月14日 连带责 任担保 否 否 是 是 控股 股东 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 担保） 80,000 报告期末担保余额合计（ A）（不包括对子公司 的担保） 50,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,500 报告期末对子公司担保余额合计（ B） 7,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（ A+B） 57,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 28.66 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 额（ C） 50,000 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0 2017 年半年度报告 18 / 111 象提供的债务担保金额（ D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（ E） 0 上述三项担保金额合计（ C+D+E） 50000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表 单位： 万元 币种： 人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中： 1.资金 10 二、分项投入 4.教育脱贫 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 0 4.2 资助贫困学生人数（人） 0 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 10 2. 后续精准扶贫计划 无 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 1、 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号――持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营，要求采用未来适用法处理。 该政策变更对公司无影响。 2、 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号――政府补助》， 修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行， 对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理； 对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 因此， 公司需要对会 计政策进行相应变更。 2017 年半年度报告 19 / 111 根据修订后的《企业会计准则第 16 号――政府补助》 的规定， 与企业日常活动相关的政府补 助，应当按照经济业务实质，计入“ 其他收益” 或冲减相关成本费用。 与企业日常活动无关的政 府补助，应当计入“ 营业外收支” 。 企业应当在利润表中的“ 营业利润” 项目之上单独列报“其 他收益” 项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。 经梳理， 公司将与日常经营活动有关的 1,500,000 元政府补助计入“其他收益”，不再计入 “营业外收入”； 68,300 元政府补助直接冲减“管理费用”，不再计入“营业外收入”。 本次会计政策变更不会影响公司的损益、 净资产、 净利润、 总资产， 对公司的财务状况、经 营成果和现金流量也无重大影响， 不涉及以前年度的追溯调整。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 131,586 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 2017 年半年度报告 20 / 111 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结情况 股份状 股东性质 态 数量 江苏阳光集团 有限公司 0 150,663,362 8.448 0 质押 150,000,000 境内非国有 法人 陈丽芬 0 148,181,020 8.309 0 质押 148,181,020 境内自然人 郁琴芬 144,300,000 144,300,000 8.092 0 质押 144,300,000 境内自然人 孙宁玲 0 91,648,980 5.139 0 质押 91,648,980 境内自然人 中央汇金资产 管理有限责任 公司 0 56,602,800 3.174 0 无 0 国有法人 胡小波 0 47,612,185 2.67 0 质押 45,020,000 境内自然人 刘荷娣 0 19,740,000 1.107 0 质押 19,740,000 境内自然人 高敏 0 17,000,000 0.953 0 质押 17,000,000 境内自然人 博时基金－农 业银行－博时 中证金融资产 管理计划 0 16,890,300 0.947 0 无 0 未知 中欧基金－农 业银行－中欧 中证金融资产 管理计划 0 16,890,300 0.947 0 无 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 江苏阳光集团有限公司 150,663,362 人民币普通股 150,663,362 陈丽芬 148,181,020 人民币普通股 148,181,020 郁琴芬 144,300,000 人民币普通股 144,300,000 孙宁玲 91,648,980 人民币普通股 91,648,980 中央汇金资产管理有限责 任公司 56,602,800 人民币普通股 56,602,800 胡小波 47,612,185 人民币普通股 47,612,185 刘荷娣 19,740,000 人民币普通股 19,740,000 高敏 17,000,000 人民币普通股 17,000,000 博时基金－农业银行－博 时中证金融资产管理计划 16,890,300 人民币普通股 16,890,300 中欧基金－农业银行－中 欧中证金融资产管理计划 16,890,300 人民币普通股 16,890,300 上述股东关联关系或一致 行动的说明 江苏阳光集团有限公司、陈丽芬女士、郁琴芬女士、孙宁玲女士为一致行动 人。 公司控股股东江苏阳光集团有限公司与股东陈丽芬女士、陆宇先生、孙 宁玲女士于 2013 年 8 月 5 日签署了《一致行动人协议》，为一致行动人。 2017 年 2 月，陆宇先生将所持股份转让给郁琴芬女士，郁琴芬女士为陆宇先 生之母亲，为公司实际控制人陆克平先生之妻子， 与上述一致行动人仍构成 一致行动关系。 合计持有公司表决权比例为 29.988%。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 21 / 111 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 三、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动量 增减变动原因 陆宇 董事 144,300,000 0 -144,300,000 转让 其它情况说明 √适用 □不适用 陆宇先生于 2017 年 5 月 10 日担任本公司董事， 2017 年 2 月，陆宇先生通过上海证券交易所大宗 交易系统向其母亲郁琴芬女士转让其所持有的本公司股份，共计 144300000 股。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 陆克平 董事 离任 陆宇 董事 选举 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，公司召开 2016 年年度股东大会，进行了董事会换届选举。 三、 其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 22 / 111 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位: 江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 741,528,066.72 665,689,783.31 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 50,510,644.17 121,347,940.70 应收账款 365,782,407.84 280,188,661.77 预付款项 50,530,537.24 39,637,952.04 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 15,517,027.73 20,155,835.55 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 689,571,337.96 715,501,587.89 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 16,907,819.08 47,273,926.75 流动资产合计 1,930,347,840.74 1,889,795,688.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 254,877,929.88 254,877,929.88 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 71,881,221.07 74,328,380.41 固定资产 1,726,386,377.66 1,759,064,493.84 在建工程 116,776,942.71 145,676,090.02 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 公益性生物资产 22,134,463.00 22,134,463.00 2017 年半年度报告 23 / 111 油气资产 0.00 0.00 无形资产 164,716,486.11 168,686,524.53 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 15,761,867.52 17,384,573.36 递延所得税资产 19,895,906.67 21,956,479.32 其他非流动资产 150,940,810.50 148,706,248.40 非流动资产合计 2,543,372,005.12 2,612,815,182.76 资产总计 4,473,719,845.86 4,502,610,870.77 流动负债： 短期借款 1,263,000,000.00 1,191,000,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 111,982,524.83 181,564,465.56 预收款项 53,188,857.88 18,557,390.67 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 46,547,441.81 71,813,197.10 应交税费 16,900,589.91 14,089,727.30 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 21,880,989.72 54,437,097.37 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 35,887,414.47 70,974,232.57 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,549,387,818.62 1,602,436,110.57 非流动负债： 长期借款 700,000,000.00 700,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 -10,774,004.45 -11,937,132.59 递延所得税负债 7,888,946.73 8,414,876.50 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 697,114,942.28 696,477,743.91 2017 年半年度报告 24 / 111 负债合计 2,246,502,760.90 2,298,913,854.48 所有者权益 股本 1,783,340,326.00 1,783,340,326.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 0.00 0.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 -36,837.80 11,939.77 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 152,691,637.71 152,691,637.71 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 53,096,845.94 17,810,638.46 归属于母公司所有者权益合计 1,989,091,971.85 1,953,854,541.94 少数股东权益 238,125,113.11 249,842,474.35 所有者权益合计 2,227,217,084.96 2,203,697,016.29 负债和所有者权益总计 4,473,719,845.86 4,502,610,870.77 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 25 / 111 母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 637,649,170.64 371,212,418.08 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 4,200,000.00 19,968,095.00 应收账款 358,830,320.31 260,559,737.55 预付款项 7,087,101.75 24,314,255.14 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 191,456,416.20 235,261,035.72 存货 672,120,551.77 693,837,626.36 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 5,588,029.00 33,658,416.54 流动资产合计 1,876,931,589.67 1,638,811,584.39 非流动资产： 可供出售金融资产 254,877,929.88 254,877,929.88 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 1,394,772,999.35 1,394,772,999.35 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 755,342,033.48 801,413,498.54 在建工程 113,451,891.57 101,131,504.48 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 公益性生物资产 22,134,463.00 22,134,463.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 61,079,867.53 61,967,905.27 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 10,743,808.91 13,835,312.81 其他非流动资产 61,795,212.80 61,795,212.80 非流动资产合计 2,674,198,206.52 2,711,928,826.13 资产总计 4,551,129,796.19 4,350,740,410.52 流动负债： 短期借款 1,212,000,000.00 1,140,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 2017 年半年度报告 26 / 111 应付账款 147,335,068.89 188,452,190.83 预收款项 23,366,091.43 8,284,632.65 应付职工薪酬 27,141,043.39 45,107,642.90 应交税费 6,592,006.76 8,481,784.41 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 448,334,809.20 312,508,194.43 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 35,887,414.47 70,974,232.57 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,900,656,434.14 1,773,808,677.79 非流动负债： 长期借款 700,000,000.00 700,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 -14,475,686.35 -15,891,293.55 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 685,524,313.65 684,108,706.45 负债合计 2,586,180,747.79 2,457,917,384.24 所有者权益： 股本 1,783,340,326.00 1,783,340,326.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 0.00 0.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 161,355,311.04 161,355,311.04 未分配利润 20,253,411.36 -51,872,610.76 所有者权益合计 1,964,949,048.40 1,892,823,026.28 负债和所有者权益总计 4,551,129,796.19 4,350,740,410.52 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 27 / 111 合并利润表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 其中：营业收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 943,584,567.85 919,274,558.06 其中：营业成本 767,913,767.52 744,049,838.19 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 税金及附加 11,112,488.35 9,664,033.13 销售费用 8,442,339.00 10,703,658.95 管理费用 84,567,149.71 90,548,665.83 财务费用 68,440,525.33 56,739,923.29 资产减值损失 3,108,297.94 7,568,438.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 980,879.81 21,510,061.14 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其他收益 1,500,000.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,929,335.23 123,160,096.69 加：营业外收入 2,155,580.92 6,447,115.09 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 229,542.82 89,293.02 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） 53,855,373.33 129,517,918.76 减：所得税费用 12,084,027.09 27,983,506.27 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） 41,771,346.24 101,534,412.49 归属于母公司所有者的净利润 35,286,207.48 83,870,635.35 少数股东损益 6,485,138.76 17,663,777.14 六、其他综合收益的税后净额 -36,837.80 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 -36,837.80 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2017 年半年度报告 28 / 111 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 -36,837.80 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 -36,837.80 0.00 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 41,734,508.44 101,534,412.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 35,249,369.68 83,870,635.35 归属于少数股东的综合收益总额 6,485,138.76 17,663,777.14 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0198 0.0470 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0198 0.0470 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 29 / 111 母公司利润表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 773,091,717.66 772,799,472.69 减：营业成本 604,372,592.57 607,973,784.94 税金及附加 6,031,384.14 7,780,977.37 销售费用 7,236,742.00 8,419,284.67 管理费用 70,117,091.98 75,375,622.84 财务费用 67,447,084.71 55,454,252.24 资产减值损失 -135,882.33 1,839,661.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 55,588,379.81 88,057,561.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 其他收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,611,084.40 104,013,450.64 加：营业外收入 1,835,390.32 1,062,600.00 其中：非流动资产处置利得 254,973.56 0.00 减：营业外支出 228,948.70 56,714.09 其中：非流动资产处置损失 74,542.82 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,217,526.02 105,019,336.55 减：所得税费用 3,091,503.90 5,770,775.48 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,126,022.12 99,248,561.07 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 72,126,022.12 99,248,561.07 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0404 0.0557 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0404 0.0557 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 30 / 111 合并现金流量表 2017 年 1―6 月 单位： 元 币种： 人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 939,420,660.20 1,067,838,217.30 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 15,487,944.25 9,403,230.94 收到其他与经营活动有关的现金 10,057,874.04 9,722,853.79 经营活动现金流入小计 964,966,478.49 1,086,964,302.03 购买商品、接受劳务支付的现金 566,404,531.27 680,958,720.08 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 190,015,434.86 185,043,983.78 支付的各项税费 30,638,668.24 46,076,868.46 支付其他与经营活动有关的现金 93,458,375.58 86,333,945.97 经营活动现金流出小计 880,517,009.95 998,413,518.29 经营活动产生的现金流量净额 84,449,468.54 88,550,783.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,533,917.81 0.00 取得投资收益收到的现金 446,962.00 21,510,061.14 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 5,194,294.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 600,000,000.00 投资活动现金流入小计 36,175,173.81 621,510,061.14 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 13,078,375.02 164,121,278.61 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 13,078,375.02 164,121,278.61 投资活动产生的现金流量净额 23,096,798.79 457,388,782.53 2017 年半年度报告 31 / 111 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 1,221,000,000.00 1,044,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 1,221,000,000.00 1,044,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,149,000,000.00 1,072,462,380.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 99,681,838.15 103,300,569.26 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 36,410,640.77 38,065,405.28 筹资活动现金流出小计 1,285,092,478.92 1,213,828,354.54 筹资活动产生的现金流量净额 -64,092,478.92 -169,828,354.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -8,267,932.20 3,788,939.94 五、现金及现金等价物净增加额 35,185,856.21 379,900,151.67 加：期初现金及现金等价物余额 636,971,443.31 272,020,838.83 六、期末现金及现金等价物余额 672,157,299.52 651,920,990.50 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 32 / 111 母公司现金流量表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 707,315,842.28 771,867,218.53 收到的税费返还 15,455,694.25 9,403,230.94 收到其他与经营活动有关的现金 211,854,885.00 28,531,725.32 经营活动现金流入小计 934,626,421.53 809,802,174.79 购买商品、接受劳务支付的现金 513,347,301.04 590,472,380.31 支付给职工以及为职工支付的现金 134,738,109.64 131,283,481.94 支付的各项税费 7,194,699.33 12,972,899.57 支付其他与经营活动有关的现金 85,197,464.14 77,603,059.96 经营活动现金流出小计 740,477,574.15 812,331,821.78 经营活动产生的现金流量净额 194,148,847.38 -2,529,646.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,533,917.81 0.00 取得投资收益收到的现金 55,054,462.00 88,057,561.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 5,129,294.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 600,000,000.00 投资活动现金流入小计 90,717,673.81 688,057,561.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 8,039,667.60 138,206,099.61 投资支付的现金 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 8,039,667.60 138,206,099.61 投资活动产生的现金流量净额 82,678,006.21 549,851,461.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 1,221,000,000.00 1,009,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 1,221,000,000.00 1,009,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,149,000,000.00 1,072,462,380.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,193,513.15 80,397,248.26 支付其他与筹资活动有关的现金 36,410,640.77 38,065,405.28 筹资活动现金流出小计 1,265,604,153.92 1,190,925,033.54 筹资活动产生的现金流量净额 -44,604,153.92 -181,925,033.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,152,615.11 4,520,563.27 五、现金及现金等价物净增加额 224,070,084.56 369,917,344.27 加：期初现金及现金等价物余额 344,294,078.08 67,804,571.28 六、期末现金及现金等价物余额 568,364,162.64 437,721,915.55 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 33 / 111 合并所有者权益变动表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 优先股 永续债 其他 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 一、上年期末余额 1,783,340 ,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,939.77 0.00 152,691, 637.71 0.00 17,810,6 38.46 249,842,47 4.35 2,203,697, 016.29 加： 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,783,340 ,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,939.77 0.00 152,691, 637.71 0.00 17,810,6 38.46 249,842,47 4.35 2,203,697, 016.29 三、本期增减变动金额（减 少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 0.00 0.00 35,286,2 07.48 -11,717,36 1.24 23,520,068 .67 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 0.00 0.00 35,286,2 07.48 6,485,138. 76 41,722,568 .67 （ 二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （ 三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -18,202,50 0.00 -18,202,50 0.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -18,202,50 0.00 -18,202,50 0.00 4．其他 2017 年半年度报告 34 / 111 （ 四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 1,783,340 ,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -36,837.80 0.00 152,691, 637.71 0.00 53,096,8 45.94 238,125,11 3.11 2,227,217, 084.96 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,783,340,3 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 152,691,637.71 0.00 -135,069,679.71 246,218,272. 95 2,047,180,556.9 5 加： 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,783,340,3 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 152,691,637.71 0.00 -135,069,679.71 246,218,272. 95 2,047,180,556.9 5 三、本期增减变动金额（减 少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83,870,635.35 -4,744,723.7 5 79,125,911.60 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83,870,635.35 17,663,777.1 4 101,534,412.49 （ 二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 2017 年半年度报告 35 / 111 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （ 三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -22,182,500. 00 -22,182,500.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -22,182,500. 00 -22,182,500.00 4．其他 （ 四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -226,000.89 -226,000.89 四、本期期末余额 1,783,340,3 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 152,691,637.71 0.00 -51,199,044.36 241,473,549. 20 2,126,306,468.5 5 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 36 / 111 母公司所有者权益变动表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 优先股 永续债 其他 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -51,872,610.76 1,892,823,026.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -51,872,610.76 1,892,823,026.28 三、本期增减变动金额（减少以 “－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,126,022.12 72,126,022.12 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,126,022.12 72,126,022.12 （ 二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （ 三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （ 四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 20,253,411.36 1,964,949,048.40 2017 年半年度报告 37 / 111 项目 上期 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 优先股 永续债 其他 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -190,443,111.29 1,754,252,525.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -190,443,111.29 1,754,252,525.75 三、本期增减变动金额（减少以 “－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,248,561.07 99,248,561.07 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,248,561.07 99,248,561.07 （ 二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （ 三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （ 四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -91,194,550.22 1,853,501,086.82 法定代表人： 陈丽芬 主管会计工作负责人： 徐霞 会计机构负责人： 许燕 2017 年半年度报告 38 / 111 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 江苏阳光股份有限公司（以下简称本公司或公司）经江苏省人民政府苏政复【 1999】 44 号文 批准，于 1999 年 5 月注册设立。1999 年 8 月 27 日，根据中国证券监督管理委员会证监发字【 1999】 107 号文“ 关于核准江苏阳光股份有限公司公开发行股票的通知” ，本公司在上海证券交易所向社 会公开发行人民币普通股 7000 万股，每股面值 1 元，股票名称“ 江苏阳光” ，股票代码“600220” 。 2006 年 2 月 24 日本公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有 的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获 得 1 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 根据公司 2007 年度股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 963,967,744 股为基数， 按每 10 股由资本公积金转增 8.5 股，共计转增 819,372,582 股，并于 2008 年度实施。转增后， 注册资本增至人民币 1,783,340,326 元。截止到 2017 年 6 月 30 日，公司股本总数为 1,783,340,326 股，均为无限售条件股份。 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股东阳光集团与自然人陆宇先生、孙宁玲女士、陈丽芬女士 分别签署了《股份转让协议书》，将其持有本公司的 38,413 万股无限售流通股（占上市公司总股 本的 21.54%）分别转让给上述 3 名受让人，转让价格为协议签订之日前 30 个交易日江苏阳光的股 票平均收盘价的 90%，即每股 2.05 元，合计股权转让价款为人民币 787,466,500.00 元。本次股权 转让完成后，阳光集团持有本公司的股数为 150,663,362 股，占本公司总股本的 8.448%；陈丽芬 持有本公司的股数为 148,181,020 股，占本公司总股本的 8.309%；陆宇持有本公司的股数为 144,300,000 股，占本公司总股本的 8.092%；孙宁玲持有本公司的股数为 91,648,980 股，占本公 司总股本的 5.139%。 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股东阳光集团（持有公司的表决权比例为 8.448%）与本公司 第二大股东陈丽芬（持有公司的表决权比例为 8.309%）、第三大股东陆宇（持有公司的表决权比 例为 8.092%） 、第四大股东孙宁玲（持有公司的表决权比例为 5.139%）签订《一致行动人协议》， 2017 年 2 月，陆宇先生将所持股份转让给郁琴芬女士，郁琴芬女士为陆宇先生之母亲，为公司实 际控制人陆克平先生之妻子， 与上述一致行动人仍构成一致行动关系。 合计持有公司表决权比例 为 29.988%。 公司营业执照统一社会信用代码： 913202002503448854。 公司所属行业为毛纺行业，经营范围为：呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装、纺织机械及 配件制造、销售；毛洗净分疏；纺织原料（不含棉花、蚕茧）、金属材料、建筑用材料、装饰装修 材料、五金、电子产品、通讯及广播电视设备（不含卫星电视广播地面接受设施及发射装置）、玻 璃销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技 术除外）。 主要产品为精纺呢绒面料、毛纺等。 公司法定代表人：陈丽芬，公司注册地：江苏江阴市新桥镇，总部办公地：江阴市新桥镇。 公司下设洗毛制条、条染复精梳、纺部、织部和热电五个车间和设备供应部、原料部、生产 技术部、国际贸易部、销售中心、行政部、信息中心、证券部、财务部、审计部、办公室、安保 部等十二个职能部门。 本公司的母公司江苏阳光集团有限公司由江苏阳光控股集团有限公司 100%投资控股，江苏阳 光控股集团有限公司由陆克平控制，陆克平是本公司的最终控制人。 2017 年半年度报告 39 / 111 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 8 月 19 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 江苏阳光呢绒服饰销售 有限公司、 江苏阳光后整理有限公司、 江阴金帝毛纺织有限公司、 江苏阳光新桥热电有限公司、 江苏阳光璜塘热电有限公司、 江苏阳光云亭热电有限公司、 大丰阳光热电有限公司、 昊天投资有 限公司、江阴赛维毛纺织有限公司、Shengtian Investment Limited （胜天投资有限公司）、Sunshine Ethiopia Wool Textile PLC（ 阳光埃塞俄比亚毛纺织染有限公司） 。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （ 1） 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 2017 年半年度报告 40 / 111 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 （ 2） 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 （ 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表， 同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 2017 年半年度报告 41 / 111 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （ 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： �。�这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ��．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； �＃�一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； �ぃ�一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （ 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （ 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 2017 年半年度报告 42 / 111 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （ 1） 外币业务 外币业务采用交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （ 2） 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所 有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算 处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 金融工具的确认依据和计量方法 （ 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 2017 年半年度报告 43 / 111 益。 （ 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期 间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （ 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （ 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （ 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （ 1）所转移金融资产的账面价值； （ 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （ 1）终止确认部分的账面价值； （ 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 2017 年半年度报告 44 / 111 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （ 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （ 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 100 万元以上（含 100 万元） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收 款等，以下同）单独进行减值测试。如有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生 减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 2017 年半年度报告 45 / 111 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 合并报表范围内的关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 其中： 1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 合并报表范围内的关联方组合 0 0 本公司与合并报表范围内的控股子公司及控股子公司之间的应收款项，按个别认定法单独进 行减值测试。有证据表明不存在收回风险的，不计提坏账准备；有证据表明关联方已撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或无其他收回方式的，以 个别认定法计提坏账准备。 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 有证据表明应单独测试计提减值准备的单项金额 虽不重大的应收款项，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 个别认定法 12. 存货 √适用 □不适用 存货的分类 原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、库存商品等。 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 2017 年半年度报告 46 / 111 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 存货的盘存制度为永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法 （ 1）低值易耗品采用一次转销法； （ 2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （ 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （ 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经 获得批准。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 初始投资成本的确定 （ 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （ 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 2017 年半年度报告 47 / 111 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 （ 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 （ 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本节“ （五）、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“ （ 五）、 6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 （ 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 2017 年半年度报告 48 / 111 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后 用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（ %） 年折旧率（ %） 房屋建筑物 年限平均法 20-30 5%-10% 3.00%-4.50% 机器设备 年限平均法 8-12 5%-10% 7.50%-11.88% 电子设备 年限平均法 5-8 5%-10% 11.25%-19.00% 运输设备 年限平均法 8 5%-10% 11.25%-11.88% 其他设备 年限平均法 5-8 5%-10% 11.25%-19.00% 融资租入固定资产 其中：机器设备 年限平均法 8-12 5%-10% 7.50%-11.88% 2017 年半年度报告 49 / 111 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （ 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （ 2）借款费用已经发生； （ 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 2017 年半年度报告 50 / 111 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 √适用 □不适用 生物资产根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗性生物资 产和公益性生物资产。本公司的生物资产为公益性生物资产。 生物资产按成本进行初始计量。 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预 定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支 出，计入当期损益。 公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持 林和水源涵养林等。 自行营造的公益性生物资产的成本，按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林 设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出确定，包括符合资本化条件的 借款费用。 公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。 公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收 回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减 值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转 回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。 20. 油气资产 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 51 / 111 21. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50年 土地使用权法定年限 专有技术 10年 预计可使用年限 软件 5年 预计可使用年限 收益权 10年 预计收回期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2017 年半年度报告 52 / 111 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时 计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用包括：房屋装修款等。 （ 1） 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （ 2） 摊销年限 采用直线法在收益年限内进行摊销，无明确受益期的按 8 年平均摊销。 2017 年半年度报告 53 / 111 24. 职工薪酬 (1)、 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 ①设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补 充养老保险） /企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计 划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定 受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限 两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量 公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相 关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 (3)、 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 2017 年半年度报告 54 / 111 (4)、 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （ 1）该义务是本公司承担的现时义务； （ 2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （ 3）该义务的金额能够可靠地计量。 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估 计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生 的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或 有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司销售收入的确认：在双方签订合同后，按照合同清单发货，经对方单位确认后，开票确认收 入。 提供劳务收入确认的具体判断标准 在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入， 不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（ 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已 经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（ 2）已经发生的劳务成 2017 年半年度报告 55 / 111 本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （ 1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （ 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的， 用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助， 冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按资产折旧进度计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 (2)、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助 划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关 的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收 益， 并在确认相关成本费用或损失的期间， 计入当期损益（ 与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公 司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（ 与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （ 1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关 借款费用。 （ 2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（ 或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 2017 年半年度报告 56 / 111 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认的融资费用。公司采用合同约定利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财 务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额 确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相 关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （ 1）本公司的母公司； （ 2）本公司的子公司； （ 3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； 2017 年半年度报告 57 / 111 （ 4）对本公司实施共同控制的投资方； （ 5）对本公司施加重大影响的投资方； （ 6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （ 7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （ 8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （ 9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （ 10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称 和金额) 与企业日常活动相关的政府补助， 应当按照经济业务实质，计入“ 其 他收益” 或冲减相关成本费用。 按财政部规定执行，经 公司董事会审批 1,500,000 元计入利润表“其他收 益”，不再计入“营业外收入”； 68,300 元直接冲减“管理费用”， 不再计入“营业外收入”。 其他说明 执行《企业会计准则第 42 号――持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计 准则第 16 号――政府补助》 ①财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号――持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营，要求采用未来适用法处理。 目前该政策变更对公司无影响。 ②财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号――政府补助》， 修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行， 对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理； 对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 (2)、 重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税 劳务收入为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 销售产品、商品贸易、电及工业 性加工等 17%；销售蒸汽、原毛、 水 13%。不动产租赁 5%、 11% 2017 年半年度报告 58 / 111 消费税 营业税 按应税营业收入计征（ 2016 年 5 月 1 日起，营改增缴纳增值税） 3%、 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5% 其他税项 包括房产税、土地使用税、印花税、 车船使用税等，按照税法有关规定 计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 59 / 111 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,631,673.04 2,191,978.96 银行存款 670,525,626.48 634,779,464.35 其他货币资金 69,370,767.20 28,718,340.00 合计 741,528,066.72 665,689,783.31 其他说明 期末其他货币资金中使用受限情况： 项 目 金额 信用证保证金 3,815,759.20 贸易融资保证金 60,000,000.00 履约保证金 5,555,008.00 合 计 69,370,767.20 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 50,510,644.17 121,347,940.70 合计 50,510,644.17 121,347,940.70 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 211,063,126.30 0.00 合计 211,063,126.30 0.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 60 / 111 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 7,418,2 20.11 1.87 7,418,2 20.11 100.00 0.00 7,418,2 20.11 2.42 7,418,2 20.11 100.00 0.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 388,812 ,307.63 98.13 23,029, 899.79 5.92 365,782 ,407.84 298,721 ,242.36 97.58 18,532, 580.59 6.20 280,188 ,661.77 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 396,230 ,527.74 / 30,448, 119.90 / 365,782 ,407.84 306,139 ,462.47 / 25,950, 800.70 / 280,188 ,661.77 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏三禾毛纺织有限公司 7,418,220.11 7,418,220.11 100.00% 预计回收的可能性极小 合计 7,418,220.11 7,418,220.11 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内小计 383,208,809.17 19,160,440.45 5.00% 1 至 2 年 1,392,316.14 139,231.61 10.00% 2 至 3 年 120,062.76 36,018.83 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 671,777.75 335,888.88 50.00% 4 至 5 年 122,043.58 61,021.79 50.00% 5 年以上 3,297,298.23 3,297,298.23 100.00% 合计 388,812,307.63 23,029,899.79 5.92% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 61 / 111 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 5,538,639.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,041,320.39 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例 坏账准备 江苏阳光服饰有限公司 233,331,725.38 58.89% 11,666,586.27 杭州联成华卓实业有限公司 17,219,101.19 4.35% 860,955.06 国网江苏省电力公司 8,884,575.88 2.24% 444,228.79 江苏三禾毛纺织有限公司 7,418,220.11 1.87% 7,418,220.11 TAILORED BRANDS EASTERN SOURCING LTD 7,130,460.91 1.80% 356,523.05 合计 273,984,083.47 69.15% 20,746,513.28 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 46,511,576.44 92.05 38,953,757.76 98.27 1 至 2 年 3,337,260.99 6.60 0.00 0.00 2 至 3 年 278,664.81 0.55 281,159.28 0.71 3 年以上 403,035.00 0.80 403,035.00 1.02 合计 50,530,537.24 100.00 39,637,952.04 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 河北嘉星绒业有限公司 3,337,260.99 预付原料款 2017 年半年度报告 62 / 111 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例 江阴新耀能源有限公司 41,012,804.10 81.16% 河北嘉星绒业有限公司 3,337,260.99 6.60% 上海三菱电梯有限公司 1,475,000.00 2.92% 盐城市傲博燃气有限公司 1,200,000.00 2.37% 盐城市畅航机电有限公司 1,100,000.00 2.18% 合 计 48,125,065.09 95.24% 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 17,745, 862.00 43.93 17,745,8 62.00 100.00 0.00 17,745,862 .00 39.20 17,745,8 62.00 100.00 0.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 22,645, 983.40 56.07 7,128,95 5.67 31.48 15,517,02 7.73 27,528,939 .00 60.80 7,373,10 3.45 26.78 20,155,8 35.55 2017 年半年度报告 63 / 111 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 40,391, 845.40 / 24,874,8 17.67 / 15,517,02 7.73 45,274,801 .00 / 25,118,9 65.45 / 20,155,8 35.55 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 美国海洋生物有限公司 17,677,132.00 17,677,132.00 100.00% 预计回收的可能性极小 江苏三禾毛纺织有限公司 68,730.00 68,730.00 100.00% 预计回收的可能性极小 合计 17,745,862.00 17,745,862.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内小计 410,853.40 20,542.67 5.00% 1 至 2 年 474,130.00 47,413.00 10.00% 2 至 3 年 21,000,000.00 6,300,000.00 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 761,000.00 761,000.00 100.00% 合计 22,645,983.40 7,128,955.67 56.07% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 8,801.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 252,949.11 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 64 / 111 单位： 元 币种： 人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 吸收合并产生的债权 17,677,132.00 17,677,132.00 保证金 21,474,130.00 26,474,130.00 其他 1,240,583.40 1,123,539.00 合计 40,391,845.40 45,274,801.00 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 华融金融租赁股份 有限公司 融资租赁保证金 21,000,000.00 2-3 年 51.99 6,300,000.00 美国海洋生物有限 公司 吸收合并产生的 债权 17,677,132.00 5 年以上 43.76 17,677,132.00 江阴市国土资源局 保证金 474,130.00 1-2 年 1.17 47413.00 郁丰 应收款 174,470.95 1 年 0.43 8,723.55 江阴阳光大酒店 房租 100,000.00 1 年 0.25 5,000.00 合计 / 39,425,732.95 / 97.60 24,038,268.55 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 150,953,224.51 2,129,785.75 148,823,438.76 299,802,139.50 3,274,659.23 296,527,480.27 在产品 87,209,755.24 0.00 87,209,755.24 54,980,530.77 0.00 54,980,530.77 库存商品 350,351,150.46 0.00 350,351,150.46 282,301,643.74 0.00 282,301,643.74 自制半成 品 83,790,731.24 0.00 83,790,731.24 66,988,182.80 0.00 66,988,182.80 委托加工 物资 19,396,262.26 0.00 19,396,262.26 14,703,750.31 0.00 14,703,750.31 合计 691,701,123.71 2,129,785.75 689,571,337.96 718,776,247.12 3,274,659.23 715,501,587.89 2017 年半年度报告 65 / 111 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 3,274,659.23 0.00 0.00 1,144,873.48 0.00 2,129,785.75 合计 3,274,659.23 0.00 0.00 1,144,873.48 0.00 2,129,785.75 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 16,907,819.08 17,273,926.75 理财产品 0.00 30,000,000.00 合计 16,907,819.08 47,273,926.75 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售债务工具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售权益工具： 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 按公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按成本计量的 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 合计 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 66 / 111 单位:元 币种:人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现金红 利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 胜海实业 6,442,360.08 0.00 0.00 6,442,360.08 0.00 0.00 0.00 0.00 10 446,962.00 丰源碳化 435,569.80 0.00 0.00 435,569.80 0.00 0.00 0.00 0.00 5 0.00 国开瑞明 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.7 0.00 海安农商行 198,000,000.00 0.00 0.00 198,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.95 0.00 合计 254,877,929.88 0.00 0.00 254,877,929.88 0.00 0.00 0.00 0.00 / 446,962.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 2017 年半年度报告 67 / 111 一、合营企业 小计 二、联营企业 小计 破产清算中 子公司 234,000 ,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 234,000, 000.00 234,000 ,000.00 合计 234,000 ,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 234,000, 000.00 234,000 ,000.00 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位： 元 币种： 人民币 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 138,436,244.44 138,436,244.44 2.本期增加金额 0.00 0.00 （ 1）外购 （ 2）存货\固定资产\在建工程转入 （ 3）企业合并增加 3.本期减少金额 0.00 0.00 （ 1）处置 （ 2）其他转出 4.期末余额 138,436,244.44 138,436,244.44 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 64,107,864.03 64,107,864.03 2.本期增加金额 2,447,159.34 2,447,159.34 （ 1）计提或摊销 2,447,159.34 2,447,159.34 3.本期减少金额 0.00 0.00 （ 1）处置 （ 2）其他转出 4.期末余额 66,555,023.37 66,555,023.37 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 （ 1）计提 0.00 0.00 3、本期减少金额 0.00 0.00 （ 1）处置 0.00 0.00 （ 2）其他转出 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 71,881,221.07 71,881,221.07 2.期初账面价值 74,328,380.41 74,328,380.41 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 68 / 111 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 房屋及建筑 物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 融资租入固定 资产 合计 一、账面原 值： 1.期初 余额 1,492,724,8 29.01 2,468,436,24 2.94 14,080,193 .32 29,195,935. 72 40,825,224. 49 215,229,605. 08 4,260,492,030. 56 2.本期 增加金额 1,341,691.9 9 56,313,942.2 3 0.00 992,449.60 120,796.79 0.00 58,768,880.61 （ 1）购置 1,341,691.9 9 4,609,539.01 0.00 992,449.60 120,796.79 0.00 7,064,477.39 （ 2）在建工 程转入 0.00 51,704,403.2 2 0.00 0.00 0.00 0.00 51,704,403.22 （ 3）企业合 并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本 期减少金额 19,802,952. 59 0.00 0.00 1,441,763.1 6 0.00 0.00 21,244,715.75 （ 1）处置或 报废 19,802,952. 59 0.00 0.00 1,441,763.1 6 0.00 0.00 21,244,715.75 4.期末 余额 1,474,263,5 68.41 2,524,750,18 5.17 14,080,193 .32 28,746,622. 16 40,946,021. 28 215,229,605. 08 4,298,016,195. 42 二、累计折 旧 1.期初 余额 512,983,285 .79 1,872,863,60 6.27 11,788,776 .26 13,479,729. 49 20,878,131. 38 69,434,007.5 3 2,501,427,536. 72 2.本期 增加金额 25,418,458. 00 43,580,215.2 8 252,553.30 1,432,336.7 6 1,035,144.5 8 13,804,354.1 1 85,523,062.03 （ 1）计提 25,418,458. 00 43,580,215.2 8 252,553.30 1,432,336.7 6 1,035,144.5 8 13,804,354.1 1 85,523,062.03 3.本期 减少金额 14,032,341. 29 0.00 0.00 1,288,439.7 0 0.00 0.00 15,320,780.99 （ 1）处置或 报废 14,032,341. 29 0.00 0.00 1,288,439.7 0 0.00 0.00 15,320,780.99 4.期末 余额 524,369,402 .50 1,916,443,82 1.55 12,041,329 .56 13,623,626. 55 21,913,275. 96 83,238,361.6 4 2,571,629,817. 76 三、减值准 备 1.期初 余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期 增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （ 1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期 减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （ 1）处置或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2017 年半年度报告 69 / 111 报废 4.期末 余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价 值 1.期末 账面价值 949,894,165 .91 608,306,363. 62 2,038,863. 76 15,122,995. 61 19,032,745. 32 131,991,243. 44 1,726,386,377. 66 2.期初 账面价值 979,741,543 .22 595,572,636. 67 2,291,417. 06 15,716,206. 23 19,947,093. 11 145,795,597. 55 1,759,064,493. 84 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 215,229,605.08 83,238,361.64 0.00 131,991,243.44 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 办公楼、生产厂房、仓库及门卫等 311,506,511.01 因规划问题，无法办理产权证 其他说明： □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 一、热电项目 热电厂房建筑、 设备及管道 3,325,051.14 0.00 3,325,051.14 44,544,585.54 0.00 44,544,585.54 二、其他工程 人才科技研发楼 113,451,891.57 0.00 113,451,891.57 101,131,504.48 0.00 101,131,504.48 合计 116,776,942.71 0.00 116,776,942.71 145,676,090.02 0.00 145,676,090.02 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 2017 年半年度报告 70 / 111 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 期末 余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进 度 资金 来源 热电项目 1.锅炉设 备及安装 54,030,4 41.33 42,303,901.80 5,501,213.50 47,051,130.30 753,985.00 88.48 88.48% 自筹 2.脱硫工 程改造 / 2,240,683.74 1,875,495.81 4,116,179.55 0.00 100 100% 自筹 3.热网工 程 5,500,00 0.00 0.00 3,108,159.51 537,093.37 2,571,066.14 56.51 56.51% 自筹 其他工程 1.人才科 技研发楼 168,979, 200.00 101,131,504.48 12,320,387.09 0.00 113,451,891.57 67.14 67.14% 自筹 合计 228,509, 641.33 145,676,090.02 22,805,255.91 51,704,403.22 116,776,942.71 / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本期无资本化利息计入在建工程。 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 土地使用权 收益权 软件 合计 一、 账面原值 1.期初余额 177,841,633.35 43,365,132.16 256,410.26 221,463,175.77 2017 年半年度报告 71 / 111 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)购置 0.00 0.00 0.00 0.00 (2)内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 (3)企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 177,841,633.35 43,365,132.16 256,410.26 221,463,175.77 二、累计摊销 1.期初余额 42,897,948.19 9,705,626.15 173,076.90 52,776,651.24 2.本期增加金额 1,840,678.30 2,103,719.10 25,641.02 3,970,038.42 （ 1） 计提 1,840,678.30 2,103,719.10 25,641.02 3,970,038.42 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 44,738,626.49 11,809,345.25 198,717.92 56,746,689.66 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （ 1） 计提 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 133,103,006.86 31,555,786.91 57,692.34 164,716,486.11 2.期初账面价值 134,943,685.16 33,659,506.01 83,333.36 168,686,524.53 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 72 / 111 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 拆迁补偿款 16,122,750.00 0.00 1,307,250.00 0.00 14,815,500.00 催化剂模块 1,261,823.36 0.00 315,455.84 0.00 946,367.52 合计 17,384,573.36 0.00 1,622,705.84 0.00 15,761,867.52 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 24,472,510.04 6,118,127.51 21,035,550.30 5,258,887.59 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 可用以后年度税前利润 弥补的亏损 72,093,185.20 10,813,977.78 92,516,094.22 13,905,481.68 合并报表未实现内部销 售收益抵销影响所得税 4,988,034.08 1,126,744.42 3,812,268.74 832,803.09 递延收益（与资产相关 的政府补助） 3,706,649.84 926,662.46 3,932,149.83 983,037.46 预提费用 3,641,578.00 910,394.50 3,905,078.00 976,269.50 合计 108,901,957.16 19,895,906.67 125,201,141.09 21,956,479.32 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 已抵扣的固定资 产报废损失 31,555,786.92 7,888,946.73 33,659,506.01 8,414,876.50 合计 31,555,786.92 7,888,946.73 33,659,506.01 8,414,876.50 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 73 / 111 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 150,940,810.50 148,706,248.40 合计 150,940,810.50 148,706,248.40 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 46,000,000.00 126,000,000.00 保证借款 1,042,000,000.00 880,000,000.00 抵押保证借款 140,000,000.00 150,000,000.00 质押保证借款 35,000,000.00 35,000,000.00 合计 1,263,000,000.00 1,191,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 □适用 √不适用 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 一年以内 107,326,811.96 173,017,559.81 一至两年 1,787,262.70 4,726,335.11 二至三年 1,770,620.03 2,570,662.02 三年以上 1,097,830.14 1,249,908.62 合计 111,982,524.83 181,564,465.56 2017 年半年度报告 74 / 111 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江阴市六盛建筑安装工程有限公司 1,270,109.93 工程款 江苏亿金环保科技股份有限公司 611,020.00 设备款 合计 1,881,129.93 / 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 一年以内 52,581,937.48 15,042,758.40 一至两年 470,085.84 322,157.43 二至三年 32,234.22 542,712.23 三年以上 104,600.34 2,649,762.61 合计 53,188,857.88 18,557,390.67 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏省无锡市中级人民法院 2,255,159.20 销售货款 合计 2,255,159.20 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 71,813,197.10 153,505,630.84 178,771,386.13 46,547,441.81 二、离职后福利- 设定提存计划 0.00 11,244,048.73 11,244,048.73 0.00 三、辞退福利 四、一年内到期的 其他福利 合计 71,813,197.10 164,749,679.57 190,015,434.86 46,547,441.81 2017 年半年度报告 75 / 111 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位： 元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴 和补贴 61,044,594.48 146,018,980.00 171,284,735.29 35,778,839.19 二、职工福利费 10,766,202.62 207,079.88 207,079.88 10,766,202.62 三、社会保险费 0.00 5,949,210.96 5,949,210.96 0.00 其中： 医疗保险费 0.00 5,033,870.24 5,033,870.24 0.00 工伤保险费 0.00 635,340.40 635,340.40 0.00 生育保险费 0.00 280,000.32 280,000.32 0.00 四、住房公积金 0.00 1,330,360.00 1,330,360.00 0.00 五、工会经费和职工教 育经费 2,400.00 0.00 0.00 2,400.00 六、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 七、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 71,813,197.10 153,505,630.84 178,771,386.13 46,547,441.81 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 0.00 10,680,322.37 10,680,322.37 0.00 2、失业保险费 0.00 563,726.36 563,726.36 0.00 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 11,244,048.73 11,244,048.73 0.00 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,263,197.51 1,777,698.64 消费税 营业税 0.00 0.00 企业所得税 6,536,087.06 1,856,104.14 个人所得税 272,709.86 3,019,755.97 城市维护建设税 3,374,011.70 3,068,792.69 教育费附加 856,854.57 545,079.34 土地使用税 646,225.05 780,689.10 房产税 2,886,479.81 2,931,515.74 印花税 65,024.35 110,091.08 综合基金 0.00 0.60 合计 16,900,589.91 14,089,727.30 2017 年半年度报告 76 / 111 39、 应付利息 □适用 √不适用 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 □适用 √不适用 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 一年以内 16,632,776.29 48,894,678.91 一至两年 160,558.73 386,132.76 两至三年 53,500.00 110,831.00 三年以上 5,034,154.70 5,045,454.70 合计 21,880,989.72 54,437,097.37 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 美特斯邦威 4,800,000.00 房产租赁押金 合计 4,800,000.00 / 其他说明 √适用 □不适用 金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 预提费用―贷款利息 7,891,294.16 贷款利息 上海美特斯邦威服饰销售有限公司 5,300,000.00 房租及押金 合 计 12,691,294.16 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期应付款 35,887,414.47 70,974,232.57 合计 35,887,414.47 70,974,232.57 2017 年半年度报告 77 / 111 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 700,000,000.00 700,000,000.00 合计 700,000,000.00 700,000,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 2015 年 5 月 15 日，公司完成了 2015 年度第一期中期票据的发行。本期票据发行规模为 7 亿 元人民币，发行利率为 7.5%，期限为 3 年，单位面值 100 元人民币，起息日 2015 年 5 月 15 日， 兑付日 2018 年 5 月 15 日。发行对象为全国银行间债券市场机构投资者（国家法律、法规禁止的 投资者除外）。本次票据筹集的募集资金主要用于补充生产经营流动资金需求、置换银行贷款。 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 期末余额 应付融资租赁款 72,910,045.33 37,211,237.14 2017 年半年度报告 78 / 111 减：未确认融资费用 1,935,812.76 1,323,822.67 减：一年内到期的应付融资租赁款 70,974,232.57 35,887,414.47 合计 0.00 0.00 其他说明： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 4,417,773.59 0.00 252,479.06 4,165,294.53 未实现售后租回损益 -16,354,906.18 1,415,607.20 0.00 -14,939,298.98 合计 -11,937,132.59 1,415,607.20 252,479.06 -10,774,004.45 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变 动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 脱硫设施政府补助 1,471,758.60 0.00 88,445.00 0.00 1,383,313.60 与资产相关 脱硝设施政府补助 2,460,391.23 0.00 137055.00 0.00 2,323,336.23 与资产相关 余热回收设施政府 补助 485,623.76 0.00 26,979.06 0.00 458,644.70 与资产相关 合计 4,417,773.59 0.00 252,479.06 0.00 4,165,294.53 / 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 期初余额 本次变动增减（ +、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,783,340,326 0 0 0 0 0 1,783,340,326 2017 年半年度报告 79 / 111 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 □适用 √不适用 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所 得税 费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重分类进损益 的其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分类进损益的 其他综合收益 11,939.77 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 -36,837.80 其中：权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产公允价 值变动损益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量套期损益的有效 部分 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 外币财务报表折算差额 11,939.77 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 -36,837.80 其他综合收益合计 11,939.77 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 -36,837.80 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 按公允价值调整资产价值 30,005,789.49 0.00 0.00 30,005,789.49 减：持续计算已分摊数 30,005,789.49 0.00 0.00 30,005,789.49 外币报表折算差额 11,939.77 0.00 48,777.57 -36,837.80 合 计 11,939.77 0.00 48,777.57 -36,837.80 2017 年半年度报告 80 / 111 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 152,691,637.71 0.00 0.00 152,691,637.71 合计 152,691,637.71 0.00 0.00 152,691,637.71 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 17,810,638.46 -135,069,679.71 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 17,810,638.46 -135,069,679.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,286,207.48 83,870,635.35 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 53,096,845.94 -51,199,044.36 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 970,364,939.33 764,178,723.01 1,001,831,904.68 740,360,760.46 其他业务 22,668,083.94 3,735,044.51 19,092,688.93 3,689,077.73 合计 993,033,023.27 767,913,767.52 1,020,924,593.61 744,049,838.19 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 0.00 0.00 营业税 0.00 151,194.23 城市维护建设税 2,283,188.76 4,824,758.52 教育费附加 2,253,526.42 4,688,080.38 资源税 0.00 0.00 房产税 4,827,330.91 0.00 土地使用税 1,394,304.15 0.00 车船使用税 0.00 0.00 2017 年半年度报告 81 / 111 印花税 354,138.11 0.00 合计 11,112,488.35 9,664,033.13 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 3,667,448.06 3,155,666.24 差旅费 1,434,658.42 3,217,572.18 业务招待费 1,247,972.97 2,043,748.12 运输装卸费 1,923,351.39 2,202,207.20 其他 168,908.16 84,465.21 合计 8,442,339.00 10,703,658.95 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 26,813,200.00 29,412,100.00 社会保险费 4,004,849.44 4,134,590.33 福利费 418,910.50 624,286.93 工会经费 244,400.00 244,400.00 办公费 585,986.10 150,931.27 公积金 710,413.00 930,384.00 差旅费 1,462,977.23 980,315.57 业务招待费 2,224,545.49 3,144,871.30 维修费 571,665.74 182,393.75 水电费 10,251,299.10 8,223,296.03 汽车费用 1,953,534.71 1,974,806.13 机物料消耗 5,120,478.54 5,799,919.48 租赁费 220,181.21 345,895.31 保险费 635,198.96 579,050.62 中介咨询评估服务、审计费、信息披露费 1,583,394.73 3,254,703.02 研发费用 5,848,856.53 6,348,471.26 环保排污、水资源费 2,077,774.85 1,220,267.19 税金 0.00 4,329,925.57 邮电费 211,483.00 166,771.75 折旧及长期资产摊销 17,622,975.99 17,194,165.57 检测费 211,666.40 225,456.42 运费 50,110.10 0.00 其他 1,743,248.09 1,081,664.33 合计 84,567,149.71 90,548,665.83 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 2017 年半年度报告 82 / 111 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 54,441,229.19 58,083,334.95 利息收入 -1,148,812.87 -580,770.73 汇兑损益 8,152,123.48 -3,788,939.94 手续费 6,995,985.53 3,026,299.01 合计 68,440,525.33 56,739,923.29 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,253,171.42 7,608,021.71 二、存货跌价损失 -1,144,873.48 -39,583.04 合计 3,108,297.94 7,568,438.67 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 446,962.00 461,094.17 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 0.00 0.00 委托贷款在持有期间取得的投资收益 0.00 21,048,966.97 处置理财产品取得的投资收益 533,917.81 0.00 合计 980,879.81 21,510,061.14 其他说明： 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 江阴胜海实业有限公司 446,962.00 461,094.17 合 计 446,962.00 461,094.17 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 83 / 111 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 254,973.56 0.00 254,973.56 其中：固定资产处置利得 254,973.56 0.00 254,973.56 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 558,679.06 5,161,992.65 558,679.06 无需支付的应付款项 1,305,598.30 1,280,302.44 1,305,598.30 其他 36,330.00 4,820.00 36,330.00 合计 2,155,580.92 6,447,115.09 2,155,580.92 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 外贸稳增长专项补贴 201,200.00 0.00 与收益相关 供汽量不足 40 吨/小时补贴 0.00 3,000,000.00 与收益相关 环保排污改造补贴 0.00 332,000.00 与收益相关 水资源及水利工程费补助 0.00 46,492.65 与收益相关 热电企业整合关停奖励 0.00 1,690,000.00 与资产相关 脱硫、脱硝工程项目资金补助 225,500.00 93,500.00 与资产相关 余热回收利用改造项目 26,979.06 0.00 与资产相关 工业信息化专项资金 50,000.00 0.00 与收益相关 专利补贴 55,000.00 0.00 与收益相关 合计 558,679.06 5,161,992.65 / 其他说明： □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 74,542.82 0.00 74,542.82 其中：固定资产处置损失 74,542.82 0.00 74,542.82 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 100,000.00 0.00 100,000.00 各项基金 0.00 72,308.81 0.00 其他 55,000.00 16,984.21 55,000.00 合计 229,542.82 89,293.02 229,542.82 2017 年半年度报告 84 / 111 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 10,075,282.06 23,490,632.84 递延所得税费用 1,967,211.76 4,381,491.58 上年所得税汇算清缴数 41,533.27 111,381.85 合计 12,084,027.09 27,983,506.27 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 53,855,373.33 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,463,843.33 子公司适用不同税率的影响 -66,161.42 调整以前期间所得税的影响 41,533.27 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 173,159.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 -1,623,688.50 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 95,341.14 所得税费用 12,084,027.09 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,148,812.87 580,770.73 补贴收入 1,874,500.00 4,936,492.65 往来款项 2,841,811.00 1,863,675.77 租金收入 2,474,809.37 2,338,084.64 现金余额中有限制的资金收回 1,714,240.80 0.00 其他 3,700.00 3,830.00 合计 10,057,874.04 9,722,853.79 2017 年半年度报告 85 / 111 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 办公经费 585,986.10 150,931.27 广告宣传推广费 3,667,448.06 3,155,666.24 运输费 1,973,461.49 2,205,270.26 差旅费 2,897,635.65 4,197,887.75 业务招待费 3,472,518.46 5,188,619.42 审计评估中介费 1,583,394.73 3,254,703.02 水电费 10,251,299.10 8,223,296.03 研发费用 4,108,856.53 4,428,471.26 汽车费用 1,953,534.71 1,974,806.13 保险费 635,198.96 579,050.62 维修费 571,665.74 182,393.75 福利费 418,910.50 14,879.82 租赁费 220,181.21 345,895.31 排污绿化费 2,146,074.85 1,220,267.19 检测试验费 211,666.40 225,456.42 邮电费 211,483.00 166,771.75 机物料消耗 5,120,478.54 5,799,919.48 银行手续费 6,995,985.53 3,030,944.83 往来款 2,033,460.46 1,979,255.61 现金余额中有限制的资金 42,366,668.00 38,290,000.00 其他 2,032,467.56 1,719,459.81 合计 93,458,375.58 86,333,945.97 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位： 元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 委托贷款本金 0.00 600,000,000.00 合计 0.00 600,000,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁租金 36,410,640.77 38,065,405.28 合计 36,410,640.77 38,065,405.28 2017 年半年度报告 86 / 111 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 41,771,346.24 101,534,412.49 加：资产减值准备 3,108,297.94 7,568,438.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 85,523,062.03 96,585,564.46 投资性房地产成本摊销 2,447,159.34 2,078,014.64 无形资产摊销 3,970,038.42 4,146,175.38 长期待摊费用摊销 1,622,705.84 1,622,705.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“ －” 号填列） -180,430.74 0.00 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） 财务费用（收益以“ －” 号填列） 62,595,248.98 54,249,946.17 投资损失（收益以“ －” 号填列） -980,879.81 -21,510,061.14 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） 2,060,572.64 4,977,004.04 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） -525,929.77 0.00 存货的减少（增加以“ －” 号填列） 27,075,123.41 -105,451,096.36 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -81,286,090.23 -79,661,549.89 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） -62,750,755.75 22,411,229.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,449,468.54 88,550,783.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 672,157,299.52 651,920,990.50 减：现金的期初余额 636,971,443.31 272,020,838.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,185,856.21 379,900,151.67 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 2017 年半年度报告 87 / 111 项目 期末余额 期初余额 一、现金 672,157,299.52 636,971,443.31 其中：库存现金 1,631,673.04 2,191,978.96 可随时用于支付的银行存款 670,525,626.48 634,779,464.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 672,157,299.52 636,971,443.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 69,370,767.20 28,718,340.00 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 69,370,767.20 详见第十节、七、 1 固定资产 134,240,969.39 用于抵押借款 无形资产 46,738,288.15 用于抵押借款 投资性房地产 71,881,221.07 用于对外担保 合计 322,231,245.81 / 其他说明： 无 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 57,374,378.76 6.77 388,677,035.07 欧元 4.04 7.75 31.31 澳元 8.20 5.21 42.72 应收账款 其中：美元 7,172,567.37 6.77 48,589,840.43 预付账款 2017 年半年度报告 88 / 111 美元 14,962.92 6.77 101,364.81 应付账款 美元 397,512.08 6.77 2,692,905.83 预收账款 美元 948,002.75 6.77 6,422,149.85 欧元 4,159.08 7.75 32,231.21 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用 阳光埃塞公司为投资设立在埃塞俄比亚的子公司， 目前还处于基建过程， 尚未开始经营。 78、 套期 □适用 √不适用 79、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 外贸稳增长专项补贴 201,200.00 营业外收入 201,200.00 专利补贴 55,000.00 营业外收入 55,000.00 工业信息化专项资金 50,000.00 营业外收入 50,000.00 脱硫脱硝工程补助 225,500.00 营业外收入 225,500.00 余热回收利用改造项目 26,979.06 营业外收入 26,979.06 水资源及水利工程费补贴 68,300.00 管理费用 68,300.00 供气量不足 40 吨/小时补贴 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明 无 80、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 89 / 111 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 一揽子交易 □适用 √不适用 非一揽子交易 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 持股比例 间接 (%) 取得 方式 呢绒销售 江阴市 江阴市新桥镇 呢绒服装销售等 100 设立 阳光后整理 江阴市 江阴市新桥镇 呢绒后加工整理 75 设立 江阴金帝 江阴市 江阴市新桥镇 精纺毛纱；呢绒、 坯布的制造、加工 100 设立 新桥热电 江阴市 江阴市新桥镇 生产电力蒸汽 75 收购 璜塘热电 江阴市 江阴市霞客镇 生产电力蒸汽 75 收购 云亭热电 江阴市 江阴市云亭镇 生产电力蒸汽 75 收购 大丰热电 盐城市 大丰市区南翔 西路 生产电力蒸汽 100 收购 昊天投资 江阴市 开曼群岛 海外投资及贸易 业务 100 设立 赛维毛纺 江阴市 江阴市新桥镇 精纺毛纱；呢绒、 坯布的制造、加工 100 分立 胜天投资 江阴市 维尔京群岛 海外投资及贸易 业务 100 设立 阳光埃塞公司 埃塞俄比亚 埃塞俄比亚 精纺毛纱；呢绒、 坯布的制造、加工 100 设立 宁夏阳光（注 1） 石嘴山市 宁夏石嘴山 多晶硅生产销售 65 设立 其他说明： 注 1：截止 2017 年 6 月 30 日，控股子公司宁夏阳光硅业有限公司破产程序已终结，但工商注销登记手 续尚未完成。 2017 年半年度报告 90 / 111 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 新桥热电 25% 1,515,587.15 7,592,500.00 64,186,330.07 璜塘热电 25% 3,600,726.93 6,937,500.00 64,550,535.28 云亭热电 25% 791,124.64 3,672,500.00 43,883,568.86 阳光后整理 25% 803,700.95 0.00 65,504,678.91 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 新桥热 电 76,214,552 .91 214,719,11 6.28 290,933,66 9.19 31,944,348 .93 2,244,000 .00 34,188,348 .93 106,590,40 7.85 222,616,56 2.22 329,206,97 0.07 44,873,994 .80 2,376,000 .00 47,249,994 .80 璜塘热 电 105,932,06 1.96 324,591,30 3.88 430,523,36 5.84 171,322,18 7.58 999,037.2 0 172,321,22 4.78 148,275,92 9.02 331,648,95 1.96 479,924,88 0.98 207,283,11 0.43 1,092,537 .20 208,375,64 7.63 云亭热 电 140,032,03 9.38 44,655,702 .74 184,687,74 2.12 1,264,519. 98 7,888,946 .73 9,153,466. 71 150,064,84 2.61 47,346,431 .69 197,411,27 4.30 1,936,620. 93 8,414,876 .50 10,351,497 .43 阳光后 整理 306,850,37 4.58 153,756,00 1.79 460,606,37 6.37 198,587,66 0.71 0.00 198,587,66 0.71 296,859,92 6.37 158,786,65 5.21 455,646,58 1.58 196,842,66 9.73 0.00 196,842,66 9.73 2017 年半年度报告 91 / 111 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 新桥热电 132,212,438.16 6,039,747.68 6,039,747.68 -19,294,148.15 122,280,928.51 22,703,860.90 22,703,860.90 11,427,703.48 璜塘热电 161,497,273.68 14,402,907.71 14,402,907.71 28,293,873.07 120,410,532.68 19,091,061.47 19,091,061.47 14,368,528.91 云亭热电 7,197,849.72 3,164,498.54 3,164,498.54 -5,232,775.04 64,802,139.94 26,624,476.50 26,624,476.50 -10,760,905.96 阳光后整理 63,599,529.44 3,214,803.81 3,214,803.81 -143,506,629.42 62,496,573.35 2,213,108.83 2,213,108.83 19,186,845.05 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 92 / 111 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全 面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会通过职能部 门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部 审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低 风险的风险管理政策。 (一)信用风险 （ 1）信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。 公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整 体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为 “ 高风险” 级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未 来期间内对其赊销。 （ 2）截止 2017 年 6 月 30 日公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据如下： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 211,063,126.30 0.00 合计 211,063,126.30 0.00 上述票据公司予以终止确认，根据票据法，追索权是票据持有人的法定权利，即在承兑人不 支付票据款项，持票人可以向任何票据背书转让人予以追索。因此，票据在背书或贴现后，其所 有权相关的风险很可能没有完全转移，在后续持票人追索时，还可能存在支付的义务 ( 二)市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括汇率风险、利率风险。 1、 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币 金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项 目 期末余额 美元 其他外币 合计 货币资金 388,677,035.07 74.03 388,677,109.10 应收账款 48,589,840.43 0.00 48,589,840.43 预付账款 101,364.81 0.00 101,364.81 小计 437,368,240.31 74.03 437,368,314.34 应付账款 2,692,905.83 0.00 2,692,905.83 2017 年半年度报告 93 / 111 预收账款 6,422,149.85 32,231.21 6,454,381.06 小 计 9,115,055.68 32,231.21 9,147,286.89 项 目 期初余额 美元 其他外币 合计 货币资金 227,351,418.13 71.29 227,351,489.42 应收账款 39,705,980.76 0.00 39,705,980.76 预付账款 103,797.78 0.00 103,797.78 小计 267,161,196.67 71.29 267,161,267.96 应付账款 62,898,395.60 0.00 62,898,395.60 预收账款 4,106,530.59 30,389.57 4,136,920.16 小 计 67,004,926.19 30,389.57 67,035,315.76 2、 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款和长期应付款。公司目前的政策是采用固定利率和 浮动利率相结合的利率结构来降低利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出 现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但这些风险企业可 通过联系不同的融资渠道，将其降到合理可承受范围。 截止 2017 年 6 月 30 日，公司期末短期借款余额为人民币 1,263,000,000.00 元，其中固定利 率借款为人民币 1,263,000,000.00 元，浮动利率借款为人民币 0.00 元； 公司长期借款余额中本金余额为 700,000,000.00 元，其中固定利率本金余额为人民币 700,000,000.00 元，浮动利率本金余额为人民币 0.00 元；公司长期应付融资租赁款余额中本金余 额为 35,000,000.00 元，其中固定利率本金余额为人民币 0.00 元，浮动利率本金余额为人民币 35,000,000.00 元，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 175,000.00 元。管理层认为 50 个基点合理反映了下 一年度利率可能发生变动的合理范围。 3、 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集 中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动 预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项 目 期末余额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 合计 短期借款 146,000,000.00 428,000,000.00 689,000,000.00 0.00 1,263,000,000.00 长期应付款 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 35,000,000.00 长期借款 0.00 0.00 0.00 700,000,000.00 700,000,000.00 合 计 181,000,000.00 428,000,000.00 689,000,000.00 700,000,000.00 1,998,000,000.00 2017 年半年度报告 94 / 111 项 目 年初余额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 合计 短期借款 238,000,000.00 383,000,000.00 570,000,000.00 0.00 1,191,000,000.00 长期应付款 17,500,000.00 0.00 52,500,000.00 0.00 70,000,000.00 长期借款 0.00 0.00 0.00 700,000,000.00 700,000,000.00 合 计 255,500,000.00 383,000,000.00 622,500,000.00 700,000,000.00 1,961,000,000.00 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司名 称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 江苏阳光 控股集团 有限公司 江阴市 新桥镇 利用自有资金对外投资；软件开发销 售；毛纺、服装等销售 50,000 间接持有 8.448 29.988 江苏阳光 集团有限 公司 江阴市 新桥镇 呢绒、毛纱、针织绒、绒线、羊毛衫、 服装、针织品、纺织工业专用设备及 配件的制造、加工；染整；洗毛；纺 织原料、金属材料、建材、玻璃纺机 配件等销售 195,387.3 8.448 29.988 2017 年半年度报告 95 / 111 本企业的母公司情况的说明 （ 1）、本公司的母公司江苏阳光集团有限公司（以下简称阳光集团）由江苏阳光控股集团有 限公司 100%投资控股，江苏阳光控股集团有限公司由陆克平控制，陆克平是本公司的最终控制人。 （ 2）、 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股东阳光集团与自然人陆宇先生、孙宁玲女士、陈丽 芬女士分别签署了《股份转让协议书》，将其持有本公司的 38,413 万股无限售流通股（占本公司 总股本的 21.54%）分别转让给上述 3 名受让人，转让价格为协议签订之日前 30 个交易日江苏阳光 的股票平均收盘价的 90%，即每股 2.05 元，合计股权转让价款为人民币 787,466,500.00 元。本次 股权转让完成后，阳光集团持有本公司的股数为 150,663,362 股，占本公司总股本的 8.448%；陈 丽芬持有本公司的股数为 148,181,020 股，占本公司总股本的 8.309%；陆宇持有本公司的股数为 144,300,000 股，占本公司总股本的 8.092%；孙宁玲持有本公司的股数为 91,648,980 股，占本公 司总股本的 5.139%。 （ 3）、 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股东阳光集团（持有公司的表决权比例为 8.448%）与 本公司第二大股东陈丽芬（持有公司的表决权比例为 8.309%）、第三大股东陆宇（持有公司的表决 权比例为 8.092%）、第四大股东孙宁玲（持有公司的表决权比例为 5.139%）签订《一致行动人协 议》，合计持有公司表决权比例为 29.988%。 （ 4）、 2017 年 2 月，本公司第三大股东陆宇先生将其所持本公司的全部股份转让给郁琴芬女 士， 郁琴芬女士为陆宇先生之母亲，为公司实际控制人陆克平先生之妻子，与本公司第一大股东 阳光集团、 本公司第二大股东陈丽芬、第四大股东孙宁玲仍构成一致行动关系，合计持有公司表 决权比例为 29.988%。 本企业最终控制方是陆克平 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 丰源碳化 其他 胜海实业 其他 阳光时尚 其他 阳光置业 母公司的控股子公司 2017 年半年度报告 96 / 111 恒远地产 其他 污水处理公司 其他 阳光大厦 其他 海克医疗 母公司的控股子公司 阳光服饰（注 1） 其他 阳光加油站 其他 华东纺织 母公司的全资子公司 美尔雅 （注 2） 其他 利昌地产 母公司的控股子公司 阳光生态园 其他 其他说明 注 1 本公司原持有江苏阳光服饰有限公司 75%股权， 2012 年 8 月 15 日，公司第五届董事会第 十三次会议审议通过了《关于公司向江阴金润纺织有限公司转让所持江苏阳光服饰有限公司 75% 股权的议案》，截至 2012 年 9 月 8 日，阳光服饰股权转让事宜已全部办理完毕。股权转让完成后， 阳光服饰仍向本公司及本公司的子公司采购面料、电、汽，成为本公司第一大销售客户，根据《上 海证券交易所股票上市规则》相关规定，阳光服饰与本公司及本公司子公司的交易均视为关联交 易。 注 2 本公司的母公司已于 2016 年 6 月 8 日将湖北美尔雅集团有限公司的股权转让，美尔雅销 售有限公司为其控制的公司，公司在 2017 年 1-6 月仍将其作为关联方。 5 、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 阳光服饰 衬衫面料 11.57 14.92 阳光加油站 油类 86.36 89.18 污水处理公司 污水处理 236.92 193 丰源碳化 碳化加工 61.02 47.66 阳光大厦 餐饮费等 264.33 301.76 华东纺织 检测费 52.7 81.54 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 阳光时尚 水电 1.14 1.44 胜海实业 水电 244.95 209.99 胜海实业 汽 154.89 134.43 胜海实业 毛纺 8.56 10.37 丰源碳化 水电 70.83 77.50 丰源碳化 汽 122.69 108.97 阳光服饰 水电 323.99 354.79 阳光服饰 汽 270.29 251.72 阳光服饰 毛纺 568.44 333.93 2017 年半年度报告 97 / 111 阳光服饰 面料 21,164.70 23,173.13 阳光大厦 水电 30.49 21.14 阳光大厦 汽 16.44 15.36 美尔雅 面料 403.13 421.91 华东纺织 水电 10.77 10.84 华东纺织 汽 0.28 0.38 阳光生态园 水电 26.23 0.00 阳光生态园 汽 41.99 0.00 海克医疗 水电 1.20 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 阳光集团 30,000 2015-1-27 2017-1-21 是 阳光集团 20,000 2016-5-24 2017-5-7 是 阳光集团 30,000 2017-3-13 2017-5-7 是 阳光集团 20,000 2017-5-11 2018-5-10 否 阳光集团 30,000 2017-6-12 2019-3-14 否 新桥热电 3,500 2017-3-21 2019-3-20 否 璜塘热电 3,500 2016-4-17 2017-9-30 否 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 2017 年半年度报告 98 / 111 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 阳光集团/江阴德源毛纺织有限公司 100,000,000 2016-01-19 2017-01-18 是 阳光集团/江阴德源毛纺织有限公司 100,000,000 2017-01-18 2017-05-10 是 阳光集团/江阴德源毛纺织有限公司 100,000,000 2017-05-10 2018-01-17 否 阳光集团 70,000,000 2016-03-31 2017-03-30 是 阳光集团 70,000,000 2017-03-23 2017-06-23 是 阳光集团 80,000,000 2016-11-01 2017-11-01 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司 41,000,000 2016-08-01 2017-06-30 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司 10,000,000 2016-08-08 2017-01-20 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司 30,000,000 2016-08-12 2017-02-03 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司 50,000,000 2016-08-12 2017-02-03 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 50,000,000 2016-09-29 2017-03-28 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 23,000,000 2016-09-29 2017-03-28 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 50,000,000 2016-09-29 2017-03-28 是 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司 100,000,000 2016-08-01 2017-07-31 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司 41,000,000 2017.06.30 2018.06.30 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 50,000,000 2017.02.10 2017.08.03 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 40,000,000 2017.02.10 2017.08.08 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 50,000,000 2017.03.30 2017.09.26 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 50,000,000 2017.03.30 2017.09.26 否 阳光集团、恒远地产、包头市富春居地 产开发有限公司、无锡市聚丰置业投资 有限公司 23,000,000 2017.03.30 2017.09.26 否 阳光股份/阳光集团/江阴金帝 150,000,000 2016-05-12 2017-05-11 是 阳光股份/阳光集团 150,000,000 2017-05-16 2018-05-15 否 阳光集团 20,000,000 2016-07-01 2017-06-30 是 阳光集团/利昌房产 18,000,000 2016-07-13 2017-01-09 是 阳光集团/利昌房产 60,000,000 2016-01-13 2017-01-11 是 阳光集团/利昌房产 60,000,000 2017.01.06 2018.01.05 否 2017 年半年度报告 99 / 111 阳光集团/利昌房产 90,000,000 2017.01.04 2018.01.02 否 阳光集团/利昌房产 40,000,000 2017.02.10 2017.08.09 否 阳光集团/利昌房产 40,000,000 2017.02.10 2017.08.09 否 阳光集团/利昌房产 40,000,000 2017.02.10 2017.08.09 否 阳光集团/利昌房产 60,000,000 2017-02.21 2017.08.15 否 陆克平/阳光置业/阳光控股 28,000,000 2016.12.16 2017.06.16 是 陆克平/阳光置业/阳光控股 28,000,000 2017.06.14 2017.12.14 否 阳光集团 50,000,000 2016-01-18 2017-01-18 是 阳光集团 50,000,000 2017.03.29 2018.03.29 否 阳光集团 40,000,000 2016-07-15 2017-06-29 是 阳光集团 60,000,000 2016-12-08 2017-12-08 否 阳光集团 40,000,000 2017-06-12 2017-12-08 否 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 美尔雅 2,828,075.09 141,403.75 9,598,487.09 479,924.35 应收账款 阳光大厦 80,989.70 4,049.47 82,232.20 4,111.61 应收账款 胜海实业 897,822.10 44,891.11 574,675.00 28,733.75 应收账款 阳光服饰 233,331,725.38 11,666,586.27 141,767,378.52 7,088,368.93 应收账款 阳光时尚 2,058.40 102.92 2,398.40 119.92 应收账款 华东纺织 2,009.00 100.45 25,582.20 1,279.11 应收账款 阳光生态园 26,891.10 1,344.56 188,851.00 9,442.55 应收账款 海克医疗 14,008.00 700.40 0.00 0.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 阳光加油站 2,900,185.16 1,951,467.79 应付账款 丰源碳化 714,359.58 1,138,033.50 应付账款 胜海实业 0.00 130,648.80 2017 年半年度报告 100 / 111 应付账款 华东纺织 22,720.00 63,620.00 应付账款 阳光大厦 58,050.00 0.00 预收账款 华东纺织 44,232.40 0.00 预收账款 丰源碳化 268,322.34 0.00 预收账款 胜海实业 353,148.89 0.00 其他应付款 污水处理公司 1,013,191.35 271,281.15 其他应付款 阳光集团 0.00 1,919,169.00 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 （ 1）、 抵押资产情况 ①本公司以下列房地产作为抵押物，与中国农业银行股份有限公司江阴支行签署了最高额抵 押协议，抵押金额为人民币 20,138.50 万元，抵押期限： 2015.1.21~2018.1.20；为本公司在中国 农业银行股份有限公司江阴支行贷款 14,000.00万元提供担保，贷款期限为 2017-5-16~2018-5-15。 资产名称 权证号 坐落地点 面积 所有权人 科技大厦/图书馆/浴 室(冷冻机房） 澄房权证江阴字第 fhs10082956-1 号 新桥镇陶新路 18 号 29,526.10 �O 阳光股份 房屋/制条接跨房屋/ 冷冻站/洗毛车间 澄房权证江阴字第 fhs10082956-2 号 新桥镇陶新路 18 号 25,173.13 �O 阳光股份 2017 年半年度报告 101 / 111 老纺三房屋(含制 冷)/制条毛库房屋 澄房权证江阴字第 fhs10082929 号 新桥镇陶新路 18 号 43,700.68m2 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2002）字第 0002539 号 新桥镇陶新路 18 号 5,045.30 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2003）字第 003174 号 新桥镇蔡港河西 4,155.50m2 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2003）字第 003175 号 新桥镇陶新路西侧 21,424.80 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2003）字第 003176 号 新桥镇陶新路西侧 19,842.30 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2003）字第 003177 号 新桥镇陶新路西侧 18,608.70 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2002）字第 005061 号 新桥镇陶新路西 22,878.00 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2006）第 007224 号 江阴市新桥镇蔡港 河西侧 10,319.90 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2006）第 007225 号 新桥镇蔡港河西 12,569.80 �O 阳光股份 国有土地使用权 澄土国用（ 2005）第 014272 号 新桥镇陶新路西侧 5,867.70 �O 阳光股份 ②本公司的控股子公司江苏阳光璜塘热电有限公司以下列房地产作抵押物,与中国建设银行 股份有限公司江阴支行签署了最高额抵押合同，抵押金额为人民币 4099.91 万元，抵押期限为： 2016.11.25~2019.11.25；本公司的全资子公司大丰阳光热电有限公司以下列房地产作为抵押物， 与中国建设银行股份有限公司江阴支行签署了最高额抵押合同，抵押金额为人民币 3091 万元,抵 押期限为： 2016.12.27~2019.12.27，为本公司在中国建设银行股份有限公司江阴支行贷款 3000 万元提供担保，贷款期限为 2017.01.13~2017.07.12 资产名称 权证号 坐落地点 面积 所有权人 国有土地使用权 澄土国用（ 2005）第 012598 号 霞客镇璜塘外环南 125 号 77,356.8 �O 璜塘热电 办公楼及土地使 用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005667 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 4 幢 1,811.92 �O 大丰热电 化水间及土地使 用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005682 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 1 幢 819.90 �O 大丰热电 宿舍楼及土地使 用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005658 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 3 幢 1,826.24 �O 大丰热电 主厂房及土地使 用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005660 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 2 幢 4,781.33 �O 大丰热电 食堂浴室、检修 楼及土地使用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005664 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 5 幢、 6 幢 1,582.14 �O 大丰热电 化水泵房、干煤 棚及土地使用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005662 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 7 幢、 8 幢 2,563.32 �O 大丰热电 循环水泵房及土 地使用权 苏（ 2016）大丰区不动产权第 0005655 号 大丰市开发区南翔西 路 198 号 9 幢 501.16 �O 大丰热电 ③本公司控股子公司江苏阳光新桥热电有限公司以国有土地使用权作为在江阴农村商业银行 新桥支行 1,600 万元贷款的抵押物，抵押期限： 2016.7.14~2019.7.13，抵押总额 1,600 万元。 2017 年半年度报告 102 / 111 资产名称 权证号 坐落地点 面积 所有权人 国有土地使用权 澄土国用(2005)字第 006262 号 新桥镇 67,295.70 �O 新桥热电 国有土地使用权 澄土国用(2004)字第 008121 号 华士镇龙河村 22,168.40 �O 新桥热电 （ 2）、 质押资产情况 2017 年 3 月 21 日，本公司子公司江苏阳光璜塘热电有限公司以应收江阴祝塘新力热能供应有 限公司货款作为质押物，与富邦华一银行有限公司上海徐汇支行签订综合授信额度合同，综合授 信总额度为人民币 35,000,000.00 元，综合授信总额度期间： 2017.4.11~2017.9.29，同时上述贷 款由本公司提供连带责任担保。 （ 3）、 截止 2016 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司无需说明的其他重大承诺事项。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 对外担保情况 本公司 2017 年 5 月 10 日召开 2016 年年度股东大会，审议并通过了《 关于为控股股东江苏阳 光集团有限公司提供担保的议案》 ，本次担保额总额不超过 5 亿元人民币， 提供余额不超过 5 亿 元人民币（含 5 亿元）的担保。 2017 年 5 月 11 日， 本公司与浙商银行股份有限公司江阴支行签署了《最高额保证合同》，为 阳光集团提供最高余额为 2 亿元人民币信用担保。担保期限自 2017 年 5 月 11 日至 2018 年 5 月 10 日。 2017 年 6 月 12 日， 本公司全资子公司江阴金帝与平安银行股份有限公司上海分行签署了《最 高额抵押担保合同》，以沪房地黄字（ 2016）第 004505 号房产为阳光集团向平安银行贷款提供抵 押担保，担保金额为 3 亿元人民币，期限自 2017 年 6 月 12 日至 2019 年 3 月 14 日。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 103 / 111 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用 股东股权质押情况 截止 2017 年 6 月 30 日，本公司控股股东江苏阳光集团有限公司将所持有的本公司股份用于 质押的共计15,000.00万股；本公司股东陈丽芬将所持有的本公司股份用于质押的共计 14,818.102 万股；本公司股东郁琴芬将所持有的本公司股份用于质押的共计 14,430.00 万股；本公司股东孙 宁玲将所持有的本公司股份用于质押的共计 9,164.898 万股。 2017 年半年度报告 104 / 111 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 365,299,2 07.96 100.00 6,468,88 7.65 1.77 358,830,32 0.31 265,767, 051.74 100.00 5,207,31 4.19 1.96 260,559,73 7.55 其中：账龄组 合 64,513,16 7.30 17.66 6,468,88 7.65 10.03 58,044,279 .65 39,460,8 59.69 14.85 5,207,31 4.19 13.20 34,253,545 .50 合并报表范 围内的的关 联方组合 300,786,0 40.66 82.34 0.00 0.00 300,786,04 0.66 226,306, 192.05 85.15 0.00 0.00 226,306,19 2.05 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 365,299,2 07.96 / 6,468,88 7.65 / 358,830,32 0.31 265,767, 051.74 / 5,207,31 4.19 / 260,559,73 7.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内小计 59,610,155.63 2,980,507.78 5.00% 1 至 2 年 1,041,692.60 104,169.26 10.00% 2 至 3 年 114,568.29 34,370.49 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 671,777.75 335,888.88 50.00% 4 至 5 年 122,043.58 61,021.79 50.00% 5 年以上 2,952,929.45 2,952,929.45 100.00% 合计 64,513,167.30 6,468,887.65 10.03% 2017 年半年度报告 105 / 111 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 组合名称 应收账款 坏账准备 计提比例 合并报表范围内的的关联方组合 300,786,040.66 0 0% (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,261,573.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例 坏账准备 呢绒销售 287,769,966.67 78.78% 0.00 昊天投资 13,016,073.99 3.56% 0.00 TAILORED BRANDS EASTERN SOURCING LTD 7,130,460.91 1.95% 356,523.05 TAKISADA-NAGOYA CO.,LTD. 5,457,389.30 1.49% 272,869.47 IDEA DIVISION INC.,LTD. 5,002,594.43 1.37% 250,129.72 合 计 318,376,485.30 87.15% 879,522.24 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 106 / 111 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 价值 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 17,677,1 32.00 8.2 0 17,677,13 2.00 100. 00 0.00 17,677,13 2.00 6.81 17,677,13 2.00 100. 00 0.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 197,865, 240.04 91. 80 6,408,823 .84 3.24 191,456,4 16.20 241,922,4 41.87 93.1 9 6,661,406 .15 2.75 235,261,0 35.72 其中：账龄组合 21,752,3 46.86 10. 09 6,408,823 .84 29.4 6 15,343,52 3.02 26,803,99 3.00 10.3 2 6,661,406 .15 24.8 5 20,142,58 6.85 合并报表范围内 的关联方组合 176,112, 893.18 81. 71 0.00 0.00 176,112,8 93.18 215,118,4 48.87 82.8 7 0.00 0.00 215,118,4 48.87 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 0.00 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 215,542, 372.04 / 24,085,95 5.84 / 191,456,4 16.20 259,599,5 73.87 100. 00 24,338,53 8.15 9.38 235,261,0 35.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 美国海洋生物有限公司 17,677,132.00 17,677,132.00 100% 预计回收的可能性极小 合计 17,677,132.00 17,677,132.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内小计 228,216.86 11,410.84 5% 1 至 2 年 474,130.00 47,413.00 10% 2 至 3 年 21,000,000.00 6,300,000.00 30% 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100% 合计 21,752,346.86 6,408,823.84 29.46% 2017 年半年度报告 107 / 111 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 合并报表范围内的关联方组合 176,112,893.18 0 0% (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 252,582.31 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来垫付款 176,112,893.18 215,118,448.87 投标保证金 0.00 5,000,000.00 融资租赁保证金 21,000,000.00 21,000,000.00 吸收合并产生的债权 17,677,132.00 17,677,132.00 其他 752,346.86 803,993.00 合计 215,542,372.04 259,599,573.87 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 璜塘热电 往来款 96,112,893.18 1 年以内 44.59 0.00 阳光埃塞 垫付款 80,000,000.00 1 年以内 37.12 0.00 华融金融租赁 股份有限公司 融资租赁保 证金 21,000,000.00 2-3 年 9.74 6,300,000.00 美国海洋生物 有限公司 吸收合并产 生的债权 17,677,132.00 5 年以上 8.20 17,677,132.00 江阴市国土资 源局 保证金 474,130.00 1-2 年 0.22 47,413.00 合计 / 215,264,155.18 / 99.87 24,024,545.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 108 / 111 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公 司投资 1,628,772,999 .35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 1,628,772,999. 35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 对联营、 合营企 业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,628,772,999 .35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 1,628,772,999. 35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值准备期末余 额 阳光后整理 165,000,000.00 0.00 0.00 165,000,000.00 0.00 0.00 呢绒销售 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 新桥热电 178,887,900.00 0.00 0.00 178,887,900.00 0.00 0.00 璜塘热电 187,240,998.46 0.00 0.00 187,240,998.46 0.00 0.00 云亭热电 106,203,110.93 0.00 0.00 106,203,110.93 0.00 0.00 大丰热电 196,520,989.96 0.00 0.00 196,520,989.96 0.00 0.00 宁夏硅业 234,000,000.00 0.00 0.00 234,000,000.00 0.00 234,000,000.00 江阴金帝 555,920,000.00 0.00 0.00 555,920,000.00 0.00 0.00 昊天投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,628,772,999.35 0.00 0.00 1,628,772,999.35 0.00 234,000,000.00 (2) 对联营、 合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 109 / 111 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 754,750,081.87 590,651,497.94 753,314,987.75 595,519,270.76 其他业务 18,341,635.79 13,721,094.63 19,484,484.94 12,454,514.18 合计 773,091,717.66 604,372,592.57 772,799,472.69 607,973,784.94 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 54,607,500.00 66,547,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 446,962.00 461,094.17 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 处置理财产品取得的投资收益 533,917.81 0.00 委托贷款投资收益 0.00 21,048,966.97 合计 55,588,379.81 88,057,561.14 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 180,430.74 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,058,679.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,186,928.30 所得税影响额 -465,981.88 少数股东权益影响额 -48,216.73 合计 2,911,839.49 2017 年半年度报告 110 / 111 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 1.79 0.0198 0.0198 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 1.64 0.0182 0.0182 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 111 / 111 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖 章的会计报表 (二)载有董事长签名的半年度报告文本 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及 公告原稿 董事长： 陈丽芬 董事会批准报送日期： 2017.08.19 修订信息 □适用 √不适用
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