银星能源:2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
宁夏银星能源股份有限公司 2018年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 索引 页码 专项说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)65542288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)65542288 9/F,BlockA,FuHuaMansion, ShineWing No.8,ChaoyangmenBeidajie, DongchengDistrict,Beijing,传真: +86(010)65547190 certifiedpublicaccountants100027,P.R.China facsimile: +86(010)65547190 关于宁夏银星能源股份有限公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 XYZH/2019YCA20030 宁夏银星能源股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了宁夏银星能源股份有限公司(以下简称银星 能源公司)2018年度财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注,并于2019年3月15日出具了XYZH/2019YCA20027号无保留意见的审计 报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文),以 及深圳证券交易所相关披露的要求,银星能源公司编制了本专项说明所附的银星能源公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是银星能源公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计银星能源公司2018年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。 除对银星能源公司2018年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计银星能源公司2018年度财务报表时银星能源公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。 为了更好地理解银星能源公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供银星能源公司为2018年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国 北京 二○一九年三月十五日 附件一 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称:宁夏银星能源股份有限公司 单位:元 非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核 2018年期初占用 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金 2018年度偿还累 2018年期末占 用 资金占用方名称 司的关联关系 算的会计科 资金余额 金额(不含利息) 的利息(如有) 计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质 目 现大股东及其附 - 属企业 小计 - - - - - - - - - - 前大股东及其附 - 属企业 小计 - - - - - 总计 - - - - - - - - - - 其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核 2018年期初往来 2018年度往来累计发生 2018年度往来资金 2018年度偿还累 2018年期末往 来 资金往来方名称 司的关联关系 算的会计科 资金余额 金额(不含利息) 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额 往来形成原因 往来性质 目 中铝宁夏能源集团有限公司太 母公司分支机构 应收账款 1,179,220.00 2,645,600.00 3,824,820.00 - 销售产品 经营性往来 阳山光伏发电厂 中铝宁夏能源集团有限公司红 母公司分支机构 应收账款 1,494,860.50 218,120.00 1,712,980.50 - 销售产品 经营性往来 寺堡光伏发电厂 中铝宁夏能源集团有限公司 母公司 应收账款 - 7,994,073.00 4,994,073.00 3,000,000.00 提供劳务 经营性往来 宁夏意科太阳能发电有限公司 同一母公司 应收账款 3,324,750.00 171,000.00 3,324,750.00 171,000.00 销售产品 经营性往来 中铝宁夏能源集团有限公司马 母公司分支机构 应收账款 - 104,500.00 94,050.00 10,450.00 该款项系提供劳务形成。本期借方发生额为收 经营性往来 莲台发电厂 购原石桥公司股权前形成。 北京意科能源技术有限公司 同一母公司 应收账款 171,724.00 - - 171,724.00 销售产品 经营性往来 宁夏银仪电力工程有限公司 同一最终控制方 应收账款 14,900,000.00 237,140.88 15,137,140.88 - 销售产品 经营性往来 宁夏银仪电力工程有限公司 同一最终控制方 应收账款 434,670.50 183,195.58 617,866.08 - 提供劳务 经营性往来 大股东及其附属 包头铝业有限公司 同一母公司 应收账款 - 345,200.00 200,000.00 145,200.00 提供劳务 经营性往来 企业 中卫宁电新能源有限公司 同一母公司 应收账款 43,000.00 998,959.00 942,063.00 99,896.00 销售产品 经营性往来 宁夏银星煤业有限公司 同一母公司 应收账款 4,604,739.00 430,677.00 4,515,205.30 520,210.70 提供劳务 经营性往来 宁夏银星煤业有限公司 同一母公司 应收账款 112,650.00 - 112,650.00 提供劳务 经营性往来 宁夏银星发电有限责任公司 同一母公司 应收账款 - 310,000.00 279,000.00 31,000.00 提供劳务 经营性往来 宁夏王洼煤业有限公司 同一母公司 应收账款 1,601,423.39 8,988,242.66 6,000,000.00 4,589,666.05 提供劳务 经营性往来 该款项系提供劳务形成。期末余额中,收购原 宁夏王洼煤业有限公司 同一母公司 应收账款 3,274,471.00 3,274,471.00 石桥公司股权前形成的余额为2,276,891.00 经营性往来 元,收购股权后形成的余额为997,580.00元。 宁夏新能源研究院(有限公司) 同一母公司 应收账款 43,700.00 43,700.00 - 提供劳务 经营性往来 宁夏宁电物流有限公司 同一母公司 其他应收款 - 95,000.00 10,000.00 85,000.00 支付保证金 经营性往来 中铝招标有限公司 同一最终控制方 其他应收款 - 400,000.00 34,212.00 365,788.00 支付保证金 经营性往来 中铝宁夏能源集团有限公司 母公司 其他应收款 13,115,280.03 13,115,280.03 代付款项 经营性往来 宁夏银星多晶硅有限责任公司 联营企业 其他应收款 7,871,273.07 7,871,273.07 未付股利 经营性往来 小计 - - - 35,625,660.46 39,667,809.15 - 54,845,140.79 20,448,328.82 - - 上市公司的子公司及 其附属企业 小计 - - - - - 关联自然人及其控 制的法人 小计 - - - - - 其他关联人及其附 属企业 小计 - - - - - 总计 - - - - - 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 1
相关阅读:
验证码:
- 最新评论
- 我的评论