证券代码：002407 证券简称：多氟多 公告编号：2020-064 多氟多化工股份有限公司 关于本次非公开发行股票摊薄即期回报、 填补即期回报措施及相关主体承诺的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示： 多氟多化工股份有限公司（以下简称“多氟多”或“公司”）以下关于本次非公开发行 A 股股票对公司主要财务指标的分析、描述均不构成对公司的盈利预测或承诺，制定填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。 公司本次拟非公开发行 A 股股票（以下简称“本次发行”），根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发【2013】110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发【2014】17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告【2015】31 号）等法规要求，为保障中小投资者利益，公司就本次非公开发行 A 股股票对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，具体如下： 一、关于本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）主要假设和说明 公司基于以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次发行方案和发行完成时间最终以经中国证监会核准并发行的实际情况为准，具体假设如下： 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经 营环境等方面没有发生重大不利变化； 2、假设公司于 2020 年 11 月完成本次非公开发行，该完成时间仅用于计算 本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准本次发行并实际发行完成时间为准； 3、假设本次非公开发行股票募集资金总额 115,000.00 万元（不考虑发行费用），发行的股票数量为 20,517.61 万股（本次非公开发行股票的数量以中国证监会最终核准发行的股票数量为准。） 上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；本次非公开发行实际募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定； 4、基于谨慎性原则，不考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响； 5、在预测公司总股本时，以本次非公开发行前总股本 683,920,481 股为基础，仅考虑本次非公开发行股份事项的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化； 6、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响，未考虑分红因素；也未考虑公司公积金转增股本等其他对股份数有影响的因素； 7、2019 年，公司实现归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润均为-41,628.33 万元、-48,793.49 万元，根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设公司 2020 年扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润在 2019 年相应经审计财务数据的基础上分别以下列三种增长率 进行测算：（1）与 2019 年持平；（2）均为 0 元；（3）恢复到 2018 年盈利水平， 取整值 6,000 万元。该假设仅用于计算本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对 2020 年经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。 8、上述假设仅为测试本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2020 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测，投 资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。 （二）对公司主要财务指标的影响 基于上述假设的前提下，本次非公开发行摊薄即期回报对公司即期主要财务指标的影响测算如下（注：基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算）： 2019 年度 2020 年度/2020 年 12 月 31 日 项目 /2019 年 12 月 31 日 未考虑本次发行 考虑本次发行 情景 1：2020 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与 2019 年度持平 总股本（万股） 68,392.05 68,392.05 88,909.66 归属于母公司所有者净利润 -41,628.33 -41,628.33 -41,628.33 （万元） 扣除非经常性损益后归属于母公司所 -48,793.49 -48,793.49 -48,793.49 有者净利润（万元） 基本每股收益 -0.61 -0.61 -0.59 稀释每股收益 -0.61 -0.61 -0.59 扣除非经常性损益后基本每股收益 -0.71 -0.71 -0.70 扣除非经常性损益后稀释每股收益 -0.71 -0.71 -0.70 加权平均净资产收益率 -12.77% -12.77% -12.62% 加权平均净资产收益率（扣除非经常 -14.96% -14.96% -14.79% 性损益后） 情景 2：2020 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润实现盈亏平衡 总股本（万股） 68,392.05 68,392.05 88,909.66 归属于母公司所有者净利润（万股） -41,628.33 0.00 0.00 扣除非经常性损益后归属于母公司所 -48,793.49 0.00 0.00 有者净利润（万股） 基本每股收益 -0.61 0.00 0.00 稀释每股收益 -0.61 0.00 0.00 扣除非经常性损益后基本每股收益 -0.71 0.00 0.00 扣除非经常性损益后稀释每股收益 -0.71 0.00 0.00 加权平均净资产收益率 -12.77% 0.00% 0.00% 加权平均净资产收益率（扣除非经常 -14.96% 0.00% 0.00% 性损益后） 情景 3：2020 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润恢复到 2018 年盈利水平，取整值 6,000 万元 总股本（万股） 68,392.05 68,392.05 88,909.66 归属于母公司所有者净利润（万股） -41,628.33 6,000.00 6,000.00 扣除非经常性损益后归属于母公司所 -48,793.49 6,000.00 6,000.00 有者净利润（万股） 基本每股收益 -0.61 0.09 0.09 稀释每股收益 -0.61 0.09 0.09 扣除非经常性损益后基本每股收益 -0.71 0.09 0.09 扣除非经常性损益后稀释每股收益 -0.71 0.09 0.09 加权平均净资产收益率 -12.77% 1.74% 1.70% 加权平均净资产收益率（扣除非经常 -14.96% 1.74% 1.70% 性损益后） 二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示 本次非公开发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金的使用和产生效益需要一定的周期。在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次非公开发行完成当年的公司即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。特别提醒投资者理性投资，关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。 同时，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对 2020 年扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。 三、本次发行的必要性和合理性 本次非公开发行募集资金投资项目符合国家相关的产业政策以及公司整体战略发展方向，有利于增强公司未来的竞争力和持续经营能力。本次非公开发行的必要性与合理性，请参见《多氟多化工股份有限公司 2020 年度非公开发行 A股股票预案》的“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。 四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司在人员、技术、市场等方面的储备情况 公司研究了氟、锂、硅三个元素，走出了一条从氟化工到新能源，从化学到电化学的创新发展路径。公司主要产品包括无水氟化铝、冰晶石等铝用氟化盐；六氟磷酸锂及多功能锂盐、电子级***等电子级化学品；动力及新能源汽车等。本次募集资金投资项目“