延安必康制药股份有限公司 独立董事关于有关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《延安必康制药股份有限公司章程》、公司《独立董事制度》的有关规定，作为延安必康制药股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在认真审阅、核实了有关资料后，基于独立判断的立场，对公司第五届董事会第八次会议审议的有关事项发表以下独立意见： 公司本次交易有利于推进公司在医药行业的战略布局，降低仓储成本，提高物流效率，增强盈利能力。本次交易事项符合相关法律、法规的规定，审议程序合法。本次交易本着平等合作原则进行的，公平、公正，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形。董事会对关联交易的表决程序合法，关联董事谷晓嘉女士已回避表决。 我们同意上述事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。 【本页无正文，为《延安必康制药股份有限公司独立董事关于有关事项的独立意见》之签字页】 杜杰 黄辉 党长水 二�二�年九月一日